目录

第一部分临武县民政局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表+

第三部分2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

民政局单位概况

临武县民政局是县政府工作部门。为正科级单位，民政局贯彻落实党中央关于民政工作的方针政策和决策部署，全面落实关于民政工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对民政工作的集中统一领导。

一、  部门职责

1、贯彻执行党和国家关于民政工作的政策法规，拟订全县民政事业改革与发展的政策、规划，制定全县民政事业年度计划并组织实施和监督检查。承担革命老根据地经济开发促进有关工作。

2、依法依规对全县社会团体、基金会、社会服务机构等社会组织进行业务指导和监督管理。组织、指导有关社会组织党建工作。

3、组织实施国家社会救助政策、法规、标准，统筹社会救助体系建设，负责全县城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助、生活无着落流浪乞讨人员救助工作。

4、组织实施城乡基层群众自治建设和社区治理政策法规，组织、指导全县城乡社区治理体系和治理能力建设，提出加强和改进城乡基层政权建设的建议，推动基层民主政治建设。

5、负责全县行政区划、行政区域界限、地名管理工作。拟订本县行政区划发展规划。按照有关规定，负责乡级行政区划调整和政府驻地迁移以及县政府派出机关设立、合并、撤销、更名、管辖范围确定和变更的有关审核报批工作；负责组织、指导有关行政区域界线的勘定管理；负责本县行政区划图组织编制和地名档案管理工作。指导县中心城区门牌编制及住宅小区的命名工作。负责县中心城区道路、桥梁等地名的命名、更名工作。

6、贯彻执行国家婚姻管理政策法规，推进全县婚俗改革。根据省民政厅授权承办有关婚姻登记工作。

7、贯彻执行国家殡葬管理政策法规、服务规范，推进全县殡葬改革，组织开展殡葬监督执法工作，承担殡葬服务机构管理工作。

8、贯彻执行国家养老服务政策、法规、标准，统筹推进、督促指导、监督管理全县养老服务工作，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作。

9、贯彻执行国家残疾人权益保护政策法规，统筹推进全县残疾人福利制度建设和康复辅助器具产生发展。

10、贯彻执行国家儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护政策法规、标准。健全全县农村留守儿童关爱服务体系和困境儿童保障制度。

11、贯彻执行国家慈善事业发展政策法规和慈善信托、慈善组织及其活动管理办法，指导和监督全县慈善活动、社会捐工作，负责全县福利彩票发行管理工作。

12、负责拟订全县社会工作、志愿服务政策和标准，会同有关部门推进全县社会工作人才队伍建设和志愿者队伍建设。

13、负责民政行业领域安全生产监督管理。

14、完成县委、县政策交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）临武县民政局由机关及下属七个二级事业单位组成，管理方式是全额、差拨和自收自支。

1、行政机构1个，内设机构6个。职能股室分别是（1）办公室(政策法规股)；（2）、规划财务股（革命老根据地经济开发促进股）；（3）社会组织管理股（行政审批股）；（4）、社会救助和养老服务股；（5）、基层政权建设；（6）区划地名股、社会事务福利股。

2、二级事业单位七个（社会捐助站、殡葬管理所、婚姻登记处、低收入家庭经济状况核对中心、救助管理站、社会福利中心、殡仪馆）。

3、截至2019年末，临武县民政局核定编制人数38人，其中行政编制10人，机关事业编制6人，所属二级事业编制22人。实有在职人数57人，其中在职在编人员39人，临聘人员18人。退休人员19人。

（二）决算单位构成。

临武县民政局只有本级单位，没有其他二级单位，因此纳入2019年部门决算编制只公开临武县民政局本级单位。

第二部分

部门决算表

民政局2019年决算公开表(2).xls

第三部分

2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入8869.92万元，其中：一般公共预算财政拨款收入8044.92万元；政府性基金预算财政拨款收入825万元。上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

2019年度支出合计9080.67万元，其中：基本支出703.29万元；项目支出8377.38万元；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

2019年初结转210.75万元，年末结余0万元。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入8869.92万元，其中： 社会就业和保障支出8039.42万元，占全年总收入的90.64%；住房保障支出5.5万元，占全年总收入的0.06%。彩票公益支出825万元，占全年总收入的9.3%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年总支出数9080.67万元，基本支出703.29万元，占本年支出的7.74%，较上年增加了47.58万元，增加了6.7%。项目支出8377.38万元，占全年支出的92.25%。较上年决算数减少862.9万。减少了10.3%，减少了彩票公益金的支出，严格控制在合理范围内。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入8869.92万元比上年决算数相比减少了1928.34万元，少了21.74%，主要原因是减少了公共预算的拨款，本年度财政拨款总支出9080.67万元，较上年决算数减少了1618.31万元，少了17.82%。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

财政拨款本年总支出数8255.67万元，基本支出703.29万元，占本年支出的8.5%，较上年决算数增加6.7%。项目支出7552.38万元，占全年支出的91.48%。较上年数减少了22.3%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

①基本支出：2019年度财政拨款基本支出703.3万元，其中：人员经费454.46万元，主要包括：工资福利支出443.56万元，（基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出），对个人和家庭的补助10.9万元（离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴等）；；公用经费248.84万元，主要包括：商品和服务支出248.84万元（办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出），其他资本性支出0万元（办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等）。

②项目支出：2019年民政专项业务费项目支出7552.38万元，其中最低生活保障补助3575.3万元，临时救助332万元，流浪乞讨人员救助281.4万元，特困人员救助1134.6万元，敬老院运行资金393.66万元，孤儿救助84.8万元，残疾人补助672.4万元，其他支出1118.73万元。

（三）财政拨款支出决算具体情况

本年财政拨款支出8255.67万元，其中社会保障基本支出8250.17万元，住房保障支出5.5万元。社会保险基本支出包括基本支出697.79万元，项目支出7552.38万元。基本支出较年初预算数增加6.4%，主要因为人员工资正常晋级增加人员经费，城乡最低生活保障和优抚对象补助提标。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度公共预算财政拨款基本支出703.3万元，，其中：人员经费454.46万元，主要包括：工资福利支出443.56万元，（基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出），对个人和家庭的补助10.9（离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴等）；；公用经费248.84万元，主要包括：商品和服务支出175.56万元（办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出），其他资本性支出0万元（办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等）。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费决算情况。2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为26万元，支出决算为15.31万元，完成预算的58.88%，其中：因公出国（境）费支出决算为0 万元（因公出国组团 0 次，因公出国0 人次），完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为7.31 万元，完成预算的1.22%；公务接待费支出决算为8万元（公务接待 76批，共计556 人）,完成预算的40%。2019 年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：本着节约开支的理念办公，本单位本着节俭的原则，减少“三公”经费的开支；2019 年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018 年增加了0.67万元，增加了4.3%，其中：因公出国（境）费支出决算0万元，增长（下降）0%；公务用车购置及运行费支出决算减少4.81万元，降低65.8%；公务接待费支出决算增加5.49万元，增加了68.63%。主要原因是2018年的公务接待费用在2019年度结算。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

我单位2019年政府性基金收入825万元，支出825万元，其中福利彩票公益金支出825万元，主要是下拨到敬老院及各社区等专项的资金。

九、关于2019年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况：本单位严格按照《临武县预算项目绩效运行监控管理办法》等文件规定，对本单位的资金使用管理和资金效益进行了绩效评价。

（二）进行部门决算分析：本部门决算做到按时送审，及时公开。但是,本部门决算编制中存在的不足主要是对决算编制的规范化操作有待进一步提高。

（三）提出改进措施：在下一年度的部门预算执行、决算中，要认真学习业务知识，进一步提高工作效率，严格按照上级要求，准确、规范、及时地完成决算的编制、送审和公开

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度机关运行经费支出248.84万元，比2018年增加73.28万元，增加了29.44%。机关运行经费主要用于办公设备、办公用品购置、工会活动开展、业务培训及差旅费等支出变动主要原因是：主要是增加了维修费用及宣传费用的开支。

（二）一般性支出情况

2019年本部门开支会议费1.94万元，主要用于召开全县民政员民政系统会议；开支培训费1.72万元，主要用于组织乡镇民政员及敬老院工作人员业务培训会议以及工作人员参加省市的培训。组织比赛等活动费用4.9万元，主要是建党合唱比赛活动及妇女节徒步活动的开支。

（三）政府采购支出情况

2019年临武县民政局政府采购支出总额110.8万元，其中三书一图集编纂项目30万元，给贫困户购买御寒物资49.8万元，四级网络建设31万元。

（四）国有资产占用情况

截至2019 年12 月31 日，临武县民政局公务用车共有车辆1辆，资产总额2443.11万元，其中流动资产296.41万元，固定资产1173.84万元，固定资产当中，房屋构筑物915.42万元，汽车2辆45.12万元，其他固定资产258.42万元。与上年相比，本年资产总额增加了1150.62万元。固定资产增加了109.64万元，主要是因为新会计制度合并了建设账务和专项账务导致资产增加的原因。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动 取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

九、行政经费（机关运行经费）：指用于维持行政（参公）单位机关运行的经费。具体包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出

国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、医疗费补助、办公设备购置、

专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置经济科目对应的预算资金。

十、“三公”经费：指省直行政（参公）单位、事业单位用于因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待的经费。其中：因公出国（境）经费具体包括公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费具体包括公务用车购置费、公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费具体包括按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。

第五部分

附件

临武县民政局2019年部门整体支出及项目支出

绩效自评报告

一、单位概况

（一）、单位基本情况。

临武县民政局是临武县政府的重要职能部门，主管全县民政工作。其主要职责是：1、负责城乡困难户定期救济、临时救济；2、负责全县城乡居民最低生活保障制度；3、负责对流浪乞讨人员的救助管理；4、负责指导福利彩票发行； 5、指导全县村（居）委会的民主选举、民主决策、民主管理和民主监督工作；6、负责全县行政区划管理，负责全县有关地名命名、更名的审核批复；7、负责全县社团登记、管理和年度检查，监督社团活动；8、负责县属民办非企业单位的登记、管理和年度检查工作；9、负责全县婚姻登记、管理工作，负责儿童收养登记工作，负责殡葬管理、推行殡葬改革；10、负责全县老区扶贫项目的考察、论证、审核和呈报，老区扶贫资金的分配、管理与监督。

（二）单位机构设置

临武县民政局由机关及下属七个二级事业单位组成，管理方式是全额、差拨和自收自支。

1、行政机构1个，内设机构6个。职能股室分别是（1）办公室(政策法规股)；（2）、规划财务股（革命老根据地经济开发促进股）；（3）社会组织管理股（行政审批股）；（4）、社会救助和养老服务股；（5）、基层政权建设；（6）区划地名股、社会事务福利股。

2、二级事业单位七个（社会捐助站、殡葬管理所、婚姻登记处、低收入家庭经济状况核对中心、救助管理站、社会福利中心、殡仪馆）。

（三）人员构成

截至2019年末，临武县民政局核定编制人数38人，其中行政编制10人，机关事业编制6人，所属二级事业编制22人。实有在职人数57人，其中在职在编人员39人，临聘人员18人。退休人员19人

（四）年度整体绩效目标

临武县民政局承担着保障民生、发展民生和服务社会三大职能 ，落实“以民为本、为民解决困、为民服务”的民政工作宗旨，提高行政效能，确保全县民政工作目标任务顺利完成。

二、部门整体支出管理及使用概况

（一）、部门整体收支情况。

1、整体收入情况：2019年部门预算总额579.60元。

2、整体支出情况： 2019年预算支出579.6万元，其中：（一）基本支出460.6万元，其中：①工资福利支出408.7万元，②一般商品和服务支出51.9万元，③对个人和家庭的补助支出0万元；（二）项目经费支出119万元，其中：①专项商品和服务支出79万元，②专项对个人和家庭的补助 9万元，③基本建设支出31万元。

2019年度临武县民政局实际收入570.7万元，比预算收入579.6万元少了9.6万元，年初结余210.75万元。实际支出703万元，比预算支出579.6万元多123.4万元，原因是人员经费支出增加，商品和服务支出增加。

（二）、“三公”经费使用情况

2019年度临武县民政局“三公”经费预算情况：公务接待费20.00万元，公务用车运行维护费6.00，因公出国(境)费用0.00万元。

2018年度临武县民政局“三公”经费预算执行情况：公务接待费8万元，公务用车运行维护费7.31万元，因公出国(境)费用0.00万元。

“三公”经费实际支出情况分析：“三公”经费总体控制较好，完成预算的58.89%，公务用车维护费比预算数增加122%，原因是我局认真贯彻落实中央八项规定要求，规范公务接待活动，厉行节约，严格控制“三公”经费预算，但由于城乡低保动态核查工作和开展扶贫工作下乡较多，造成公务用车维护费增加。

（四）、资产管理情况

截至2019 年12 月31 日，临武县民政局公务用车共有车辆1辆，资产总额2443.11万元，其中流动资产296.41万元，固定资产1173.84万元，固定资产当中，房屋构筑物915.42万元，汽车2辆45.12万元，其他固定资产258.42万元。与上年相比，本年资产总额增加了1150.62万元。固定资产增加了109.64万元，主要是因为新会计制度合并了建设账务和专项账务导致资产增加的原因。

三、部门整体支出及项目支出绩效情况

（一）、整体支出绩效情况

2019年临武县民政局整体基本支出703.29万元，其中工资福利支出443.56万元，比预算支出408.7万元多了34.86万元。对个人和家庭的补助支出10.9万元，比预算支出9万元多了1.9万元。商品和服务支出248.84万元，比预算支出161.9万元多了86.94万元。

临武县民政局整体支出绩效目标清晰、合理，严格执行绩效评价制度，认真抓好落实。认真贯彻落实中央八项规定要求，加强公务用车管理，规范公务接待活动，厉行节约，严格控制“三公”经费预算。

严格执行财务会审程序，局会审领导小组由局党组全体成员、办公室主任和计财股长组成，对局所有开支发票实行会审，会审后必须有专门记录本将会审情况予以记录。

加强资金的监督和监管，成立以分管纪检的局领导为组长、分管财务的局领导为副组长，办公室、财务室人员为成员的监管小组，每半年对所有资金进行一次检查，对检查出的问题及时予以纠正，重大问题报局党组，情节严重的严格按各项目的管理规定处理。

坚持信息公开和跟踪问效。一是通过门户网站公开重点专项资金，尤其是新的专项资金的用途范围以及与之相关的资金管理办法、申办流程等内容。同时对重点专项资金实施绩效评价，切实提高了资金使用效益。

（二）、项目支出绩效情况

2019年临武县民政局专项项目资金预算119万元，①业务专项工作经费支出45.00万元，主要用于业务一般商品和服务支出等方面；②退役士兵数据信息采集经费5.00万元，主要用于优抚退伍士兵数据信息采集中人员经费、办公用品、印刷费等方面；③边界联检工作经费2.00万元，主要用于界桩管护人员经费、办公用品、其他商品支出等；④城乡低保动态核查专项工作经费13.00万元，主要用于城乡低保核查公务用车维护费、差旅费、打印费、办公用品等，⑤困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴管理工作经费5.00万元，主要用于对残疾人管理中办公用品、印刷费等方面；⑥补助军休所人员经费9.00万元，主要用于军休所人员工资支出；⑦预安办公大楼维修及改造资金（专项审批）9.00万元，主要用于民政办公大楼顶棚维修及改造；⑧县民政四级广域网络建设资金（专项审批）31.00万元，主要用于民政四级广域网络建设支出。

1、项目工作经费主要用于商品服务支出。

2、2019年年初军休业务划到军人事务局。所以军休所人员经费9万元也划拨到军人事务局。

3、县民政四级广域网络建设于2019年建设完成。

四、存在的问题

（一）预算编制不全面，有些常态化工作经费未纳入预算，对“三公”经费的预算数分配欠合理。

（二）财务管理需进一步规范化。三公经费的控制方面，财务制度与管理形势需进一步同步。

（三）固定资产的管理不够规范。账面余额虚高，实际价值可能较低，主要原因报废手续繁琐和资产处置资料不全难以及时核销。

五、改进措施和有关建议

（一）科学合理编制预算，严格执行预算

按照新《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，按本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学合理的编制本年预算方案，避免预算支出与实际执行出现较大偏差情况。

（二）规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《中华人民共和国会计法》《政府会计制度》《政府会计准则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

（三）完善管理制度，进一步加强资产管理

进一步贯彻落实中央八项规定和湖南省委“九条规定”，建立本单位“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准和范围并严格执行。

严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记和核销固定资产，做到账账相符、账实相符。