第三部分

 

2020年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收入总计10708.39万元。与上年相比，增加了1838.47万元，增长20.73%，主要是因为增加了政府基金财政拨款收入1260万元，民政补助收入增加了收入等。

2020年度支出总计10708.39万元。与上年相比，增加了1627.72万元，增长了17.93%，主要是增加了抗疫特别国债安排的困难群众生活补助支出1260万元，民政补助支出增加了预算支出等。

二、收入决算情况说明

本年收入合计10708.39万元，其中：财政拨款收入9448.39万元，占88.23%；政府性基金预算财政拨款收入1260万元，占11.77%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计10708.39万元，其中：基本支出581.81万元，占5.43%；项目支出10126.58万元，占94.57%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

   2020年度收入总计10708.39万元。与上年相比，增加了1838.47万元，增长20.73%，主要是因为增加了政府基金财政拨款收入1260万元，增加了民政补助收入等。

2020年度支出总计10708.39万元。与上年相比，增加了1627.72万元，增长了17.93%，主要是增加了抗疫特别国债安排的困难群众生活补助支出1260万元，民政补助支出增加了预算支出等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度支出总计9448.39万元。与上年相比，增加了1192.72万元，增长了14.45%，主要是农村低保及特困人员的补助提标，增加了民政补助的支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出9448.39万元，主要用于以下方面：

①基本支出：2020年度财政拨款基本支出581.81万元，其中：人员经费410.29万元，主要包括：工资福利支出397.13万元，（基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出），对个人和家庭的补助13.15万元（离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴等）；；公用经费171.53万元，主要包括：商品和服务支出144.17万元（办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出），资本性支出27.36万元（办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等）。

②项目支出：2020年民政专项业务费项目支出8866.58万元，1、社会救助支出6381.1万元，其中最低生活保障补助4205.5万元，春节走访及临时救助314.5万元，特困人员救助1437.8万元，敬老院运行资金390.3万元。2、流浪乞讨人员救助支出191.7万元，3、社会福利支出1580.59万元，其中孤儿救助238.6万元，残疾人补助745.3万元，老年人福利补助580.8万元。4、其他民政项目支出 702.71万元，其中救助站未保中心建设支出241.9万元，养老服务建设支出205.4万元。

 

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为758.8万元，支出决算数为基本支出581.81万元，预算数为419万元，完成预算数的138.86%，专项项目支出决算数为8866.58万元，预算数为339.8万元，完成预算数的2609%。其中：

1、基本支出。

年初预算为419万元。支出决算581.81万元，完成年初预算数138.86%。

①人员经费年初预算数为371万元，支出决算数为410.28万元，完成预算数的110.6%。决算数大于年初预算数的主要原因是：因为有新进人员，工资提高，人员经费增加。

②公用经费年初预算数为48万元，支出决算数为171.53万元，完成预算数的357%，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目支出预算数中项目运行工作经费139.8万元在商品和服务支出中列支，所以支出决算数要比预算数多139.8万元。

2、项目支出。

年初预算数为339.8万元，支出决算为8866.58万元。完成年初预算数的2609%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算数中只有项目运行经费的和陵园后期建设经费，决算数中民政专项项目支出较多，以民政补助救助支出为主。其中社会救助支出6381.1万元，社会福利支出1580.59万元，流浪乞讨人员求助支出191.7万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出581.81万元，其中：人员经费410.28万元，占基本支出的70.52%,主要包括基本工资、绩效工资、社会保险等；公用经费171.53万元，占基本支出的29.48%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、差旅费、维护费、培训费、工会经费、公务用车运行费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为6.64万元，支出决算为6.54万元，完成预算的98.5%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少0万元。

公务接待费支出预算为2.64万元，支出决算为2.58万元，完成预算的97.73%，决算数小于预算数的主要原因是单位按规定合理接待，与上年相比减少5.42万元，减少（增长）67.76%，减少的主要原因是本单位本着节俭的原则，减少公务接待开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为4万元，支出决算为3.96万元，完成预算的99%，决算数小于预算数的主要原因是本单位本着节俭的原则，减少“三公”经费的开支，与上年相比减少3.35万元，减少45.83%,减少的主要原因是本单位本着节俭的原则，合理使用公务用车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.58万元，占39.45%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.58万元，占39.45%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为2.58万元，全年共接待来访团组79个、来宾430人次，主要是上级领导来单位调研及县级单位交流业务发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为3.96万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费3.96万元，主要是车辆燃油支出、车辆维护支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

     2020年度政府性基金预算财政拨款收入1260万元；年初结转和结余0万元；支出1260万元，其中基本支出0万元，项目支出1260万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出171.53万元，比上年决算数减少77.31万元，降低31.07%。主要原因是：单位本着节约开支的原则，减少三公经费及办公经费的开支等。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0.84万元，用于召开全县民政会议等，人数40人，内容为敬老院的安全防范、社会救助兜底脱贫工作、留守困境儿童关爱政策宣传等；开支培训费1.89万元，用于开展民政补贴发放培训，人数50人，内容为参加市级福彩业务培训，老人护理业务培训等以及各业务股室人员到省市参加业务培训等开支。

十一、关于政府采购支出说明

2020年度临武县民政局无政府采购支出。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车1辆，其他用车1辆、其他用车主要是指搭载及返送流浪乞讨人员车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。固定资产1183.5万元，固定资产当中，房屋构筑物995.22万元，通用设备130.37万，专用设备187.38万元，家具等39.55万元。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况：本单位严格按照《临武县预算项目绩效运行监控管理办法》等文件规定，对本单位的资金使用管理和资金效益进行了绩效评价。2020年本单位本部门预算绩效目标和绩效评价报告等已于2021年7月已按要求在网站公开了。

（二）进行部门决算分析：本部门决算做到按时送审，及时公开。但是,本部门预算绩效编制中存在的不足主要是对决算编制的规范化操作有待进一步提高。

（三）提出改进措施：在下一年度的部门预算执行、决算中，要认真学习业务知识，进一步提高工作效率，严格按照上级要求，准确、规范、及时地完成决算的编制、送审和公开

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分

 

名词解释

一、财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动 取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

九、行政经费（机关运行经费）：指用于维持行政（参公）单位机关运行的经费。具体包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出

国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、医疗费补助、办公设备购置、

专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置经济科目对应的预算资金。

十、“三公”经费：指省直行政（参公）单位、事业单位用于因公出国（境）、公务用车购置及运行维护、公务接待的经费。其中：因公出国（境）经费具体包括公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费具体包括公务用车购置费、公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费具体包括按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分

 

附件

民政局2020年度部门整体支出绩效评价报告

为强化财政支出绩效管理，促进财政资金使用的科学化、合理化和精细化，根据《临武县人民政府办公室关于全面推进预算绩效管理的通知》、临武县财政局《关于对2020年度财政支出开展绩效评价工作的通知》等文件精神，对民政局2020年度部门整体支出进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）机构设置、人员构成情况

内设6个职能股室：办公室（政策法规股）、规划财务股（革命老根据地经济开发促进股）、社会组织管理股（行政审批股）、社会救助和养老服务股、基层政权建设和区划地名股、社会事务福利股。

所属事业单位4个：临武县民政事务中心、临武县救助管理站、临武县社会福利中心、临武县殡仪馆。

1、民政局核定行政编制10名，机关事业编制6名，机关共计编制16名。领导职数，设局长1名，副局长3名。实有行政在职14人，机关事业编制在职4人，在职共计18人。

2、民政局所属事业单位4个，核定全额事业编制18名，自收自支事业编制4名，事业编制共计22名。事业编制实有全额在职16人，自收自支5人，在职共计21人。

3、民政局退伍安置财政差拨人员3名，临聘人员2人。

4、民政局退休人员19人，其中：行政退休人员17人，事业退休人员2人。

（二）部门主要工作职责

临武县民政局是临武县政府的重要职能部门，主管全县民政工作。其主要职责是：1、制定全县民政事业年度计划并组织实施和监督检查。承担革命老根据地经济开发促进有关工作；2、依法依规对全县社会团体、基金会、社会服务机构等社会组织进行业务指导和监督管理；3、负责全县城乡居民最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助、生活无着落流浪乞讨人员救助工作负责城乡困难户定期救济、临时救济； 4、组织、指导全县城乡社区治理体系和治理能力建设，推动基层民政政治建设；5负责全县行政区划、行政区域界限、地名管理工作，拟订本县行政区划发展规划；6、贯彻执行国家婚姻管理政策法规，推进全县婚俗改革，授权承办有关婚姻登记工作；7、贯彻执行国家殡葬管理政策法规、服务规范，推进全县殡葬改革，组织开展殡葬监督执法工作，承担殡葬服务机构管理工作；8、贯彻执行国家养老服务政策、法规、标准，统筹推进、督促指导、监督管理全县养老服务工作，承担老年人福利和特殊困难老年人救助工作；9、贯彻执行国家儿童福利、孤弃儿童保障、儿童收养、儿童救助保护政策法规、标准；10、贯彻执行国家慈善事业发展政策法规和慈善信托、慈善组织及活动管理办法，指导和监督管理全县慈善活动、社会捐助工作，负责全县福利彩票发行管理工作等

二、部门预决算情况

（一） 2020年部门预算情况

一、部门收支总体情况

（一）收入预算，2020年年初预算数758.80万元，其中，一般公共预算拨款485.20万元，上年结转273.60万元。收入较去年增加179.20万元，主要是上年结转资金。

（二）支出预算，2020年年初预算数758.80万元，其中，一般公共预算拨款485.20万元，上年结转273.60万元。收入较去年增加179.20万元，主要是上年结转资金。

二、一般公共预算拨款支出预算

2020年一般公共预算拨款收入758.80万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2020年年初预算数为419.00万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（二）项目支出：2020年年初预算数为339.80万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：1、业务专项工作经费支出10.00万元，主要用于业务一般商品和服务支出等方面；2、居家养老稽查专项工作经费4.00万元，主要用于居家养老稽查办公用品、下乡差旅费、打印费等；3、边界联检工作经费2.00万元，主要用于界桩管护人员经费、办公用品、其他商品支出等；4、城乡低保动态核查专项工作经费9.00万元，主要用于城乡低保核查公务用车维护费、差旅费、打印费、办公用品等，5、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴管理工作经费3.00万元，主要用于对残疾人管理中办公用品、印刷费等方面；6、居家养老服务工作经费2.00万元，主要用于居家养老服务支出；7、预安办公场所自来水管道升级改造资金（专项审批）28.80万元，主要用于民政办公场所自来水管道改造；8、婚姻登记中心国家3A级标准化建设项目资金16.20万元，主要用于婚姻登记处创国家3A级标准化建设；9、救助站管理专项资金20万元，主要用于救助站临聘人员工资，救助站办公用品、差旅费；10、临武县地名“三书一图集”编纂经费，主要用于编纂的资料、印刷、汇总等；11、陵园项目建设资金200万元，主要用于陵园后期工程建设。

三、其他重要事项的说明

1、机关运行经费

2020年县民政局的机关运行经费当年一般公共预算拨款48.00万元，比2019年预算减少3.90万元，下降7.5%。               

2、一般性预算支出

    2020年县民政局一般性支出 61.15 万元，较2019年减少16.25 万元，下降21%。

3、“三公”经费预算

2020年“三公”经费预算数为6.64万元，其中，公务接待费2.64万元，公务用车购置及运行费4.00万元），因公出国（境）费 0 万元。2020年“三公”经费预算比2019年减少2.86万元，“三公”经费减少的原因主要是：①因公车改革，公务用车减少；②没有人因公出国（境）产生费用；同时，我局严格控制了公务接待，招待费压缩支出。

4、政府采购情况

2020年临武县民政局没有政府采购预算。

5、国有资产占有使用情况说明

截止2019年12月31日，县民政局资产总额2386.10万元，其中流动资产295.40万元，固定资产924.85万元，在建工程 1137.77万元，无形资产 0万元，固定资产当中，房屋构筑物973.97 万元，汽车 0 万元，单价200万元以上大型设备价值0万元，其他固定资产79.58万元。 

（二）2020年度部门决算情况

2020年我局决算数为9448.39万元；基本支出为581.8万元，其中人员经费支出410.28万元，公用经费支出171.52万元；项目支出为8866.58万元。

截止2020年12月31日，县民政局资产总额2843.71万元，其中流动资产556.05万元，固定资产915.89万元，在建工程 1371.76万元，无形资产 0万元，固定资产当中，房屋构筑物845.27万元，汽车 0 万元，单价200万元以上大型设备价值0万元，其他固定资产70.62万元。 

（三）“三公”经费管理情况

2020年三公经费决算数为6.54万元，其中公务用车运行维护费为3.96万元，公务接待费为2.58万元；我局严格控制三公经费支出，压缩公务招待费，严格执行公务车出行条例。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

1.完善社会救助，加强社会救助平台建设，进一步提高社会救助水平，提高城乡低保标准,提高城乡低保救助水平,。2.加强社会福利和促进慈善业发展。 3.积极推进基层政权和社区建设，完成社区惠民项目建设。4.推进社会事务专项管理，深化社会组织管理制度改革，完成好社团组织年检工作；推进殡葬改革，做好低收入困难群体殡葬惠民工作；加强区划地名和界线管理；加强流浪乞讨人员救助管理；进一步规范婚姻、收养登记工作。5.提高民政综合能力建设。

（二）2020年部门绩效目标

1.完善社会救助，加强社会救助平台建设，进一步提高社会救助水平，提高城乡低保标准,城市低保标准不低于4560元/年/人，农村低保标准不低于3096元/年/人； 提高城乡低保救助水平,城市低保救助水平不低于380元/月/人，农村低保救助水平不低于258元/月/人。2.加强社会福利和促进慈善业发展，百岁老人按月均600元/人，高龄人员按月均80元/人/月发放生活补贴，孤儿按不低1350元/人/月的标准落实。3.积极推进基层政权和社区建设，完成11个社区惠民项目建设。4.推进社会事务专项管理。深化社会组织管理制度改革，完成好社团组织年检工作；推进殡葬改革，做好低收入困难群体殡葬惠民工作；加强区划地名和界线管理；加强流浪乞讨人员救助管理；进一步规范婚姻、收养登记工作。5.提高民政综合能力建设。

四、绩效评价工作情况

临武县民政局整体支出绩效目标清晰、合理，严格执行绩效评价制度，认真抓好落实。认真贯彻落实中央八项规定要求，加强公务用车管理，规范公务接待活动，厉行节约，严格控制“三公”经费。

严格执行财务会审程序，局会审领导小组由局党组全体成员、办公室主任和计财股长组成，对局所有开支发票实行会审，会审后必须有专门记录本将会审情况予以记录。

五、绩效评价指标分析情况

（一）对履职效能主要指标的完成情况进行具体分析

为强化部门整体支出，加强专项资金管理，提高资金使用效率，提升财务管理水平，建立“民政为民，民政爱民”型机关，开展了大量工作，履职效益突出。我局组织领导干部学习相关的财政政策管理制度，如《内部控制管理制度》等文件精神，严格控制单位开支，严格执行公车管理和公务接待等内部管理制度，严格执行并定期检查。

（二）对管理效率主要指标的完成情况进行具体分析

2020年度我局各项工作均能按时完成，质量较高，各项困难救济补贴均按时发放给民政服务对象，部门整体支出使用效果均达到了预期目标。

（三）对履职效益主要指标的完成情况进行具体分析

民政部门是社会民生保障的重要部门，通过财政部门的资金支撑，开展救助帮扶工作，解决困难群体的基本生活问题，充分发挥民政兜底保障作用。获得了较高的满意度，并在可持续性与社会效益上继续坚持，保持较好地社会反响。

六、综合评价情况及评价结论

部门整体支出绩效自评综合得分为98分，我局充分发挥对社会困难群体生活的兜底保障作用，做到应保尽保，应助尽助，应退进退；主要扣分项为可持续影响指标和服务对象满意度指标，两项指标各扣1分，在今后的工作中我局要加大民政政策的宣传力度，进一步提高服务意识和服务质量，做到民政为民，永保服务人民的初心。

七、存在的问题

（一）预算编制不全面，有些常态化工作经费未纳入预算，预算编制还需进一步细化。

（二）财务管理需进一步规范化。三公经费的控制方面，财务制度与管理形势需进一步同步。

（三）养老服务业发展速度缓慢，老年人数逐年增多，但专业养老服务人员力量薄弱，专业之技能还有待加强。公办养老和民办养老、养老机构和居家养老之间在规范化管理上还有一定差距。

八、改进措施和建议

（一）科学合理编制预算，严格执行预算

按照新《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，按本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学合理的编制本年预算方案，避免预算支出与实际执行出现较大偏差情况。

（二）规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《中华人民共和国会计法》《政府会计制度》《政府会计准则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

（三）规范公办养老服务管理，为养老服务发展树立标杆。增强基层养老服务人员队伍，加强业务培训，提升专业素质。

九、绩效预算应用建议

1、建立绩效评价工作协同机制。充分发挥财政牵头组织和业务指导作用，完善人大审查和审计监督机制，引导规范第三方参与绩效评价。建立多方参与、运转顺畅、协同高效的绩效评价机制。

2、加强组织领导，增强绩效意识，坚持整体推进。使绩效管理逐步从重点部门开展推广到所有部门展开，从财政、审计部门推进变成政府整体推进，不仅仅局限于绩效审计和绩效评价工作，而是把它提升到完善政府整体的预算绩效管理制度，实现财政预算编制、执行、监督和评价全过程、多环节的绩效控制。