第一条 为严肃财经纪律，加强财务管理，做到有章可循，根据国家有关财经纪律和规定，结合本局实际，特定本制度。

第二条 加强财务管理，严格财务会审制度。

财务开支。实行财务五人会审制度，五人会审成员：局长、分管财务局领导、分管办公室局领导、办公室主任、财会股长。凡一切开支（除工资和应交税金外）不论金额大小，必须先由经手人签署用途，再由财务股长初审，办公室主任核实，局长审核，分管办公室局领导审签，交分管财务的领导审批后方可报账；会审程序不得颠倒顺序，未履行完签字手续的票据一律不得报账。审核的原则：是否符合政策规定，是否有重复报账、多报或不符合规定报账的票据。

第三条 凡一切开支，原则上一律凭正式发票报账。做到收有凭，付有据。经审批有不符合以上收费标准和审批程序的，财务人员有权拒付，否则追究财务人员的相关责任。

第四条 干部职工因公出差，一律按财务制度报账。（具体按《公务接待及差旅费管理规定》执行）。需要在单位借款的须填写借款单，由分管财务领导审批。出差回来后，应在3天内到财务室办理结算手续，逾期不办理结算手续。

第五条  干部职工因发生意外或有重大事情需向单位借款者，必须通过局长办公会研究同意后方可借取，但借款人要作出还款计划，还款期限最多不超过1年，且不准跨年度。逾期不还，除按银行利率计息，作挪用处理，并追究相应责任。

第六条 严格执行现金管理制度，按上级规定存放一定数额备用金，当日收入必须当日存入银行，不得跨日过夜。

第七条 办公用品由各股室每月列出计划后送局办公室，由局办公室报局领导审批后，统一购买。办公用品由专人管理，领取办公用品实行登记制度。

第八条  招待用餐实行股室对口接待，履行用餐审批，由办公室开出招待用餐通知单，报局长审批后执行（具体按《公务接待及差旅费管理规定》执行）。

第九条  因公租用车辆，需事先向局领导汇报，到办公室填报用车单，由办公室安排专人办理租车事项。

第十条  财务人员要努力学习国家有关财经法律法规和业务知识，认真履行职责，坚持原则，忠于职守，严守纪律。