第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计9449.38万元。与上年相比，增加4689.2万元，增长98.51%，主要是因为机构改革，人员及职能职责增加，项目投入加大及2019年度的项目指标在2020年收支决算中体现。

二、收入决算情况说明

本年收入合计8471.87万元，其中：财政拨款收入8471.87万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计6369.95万元，其中：基本支出2047.04万元，占32.14%；项目支出4322.91万元，占67.86%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计9449.38万元，与上年相比，增加4689.20万元,增长98.51%，主要是因为机构改革，人员及职能职责增加，项目投入加大及2019年度的项目指标在2020年收支决算中体现。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出6306.95万元，占本年支出合计的99.01%，与上年3782.67万元相比，财政拨款支出增加2524.28万元，增长66.73%，主要是因为机构改革，人员及职能职责增加，项目投入加大及2019年度的项目指标在2020年收支决算中体现。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出6306.95万元，主要用于以下方面：科学技术（类）支出5万元，占0.08%；社会保障和就业（类）支出94.12万元，占1.49%；卫生健康（类）支出33.7万元，占0.53%；农林水（类）支出6168.13万元，占97.8%；资源勘探工业信息等（类）支出2万元，占0.03%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为907.3万元，支出决算数为6306.95万元，完成年初预算的695.13%，其中：

1、科学技术（类）其他科学技术（款）其他科学技术（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中下拨财政资金未列入年初财政预算。

2、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款） 机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

年初预算为68.8万元，支出决算为68.8万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数基本持平。

3、社会保障和就业（类）社会福利（款）老年福利（项）。

年初预算为0万元，支出决算为21.72万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项资金属离退休人员慰问金，属年中财政追加预算。

4、社会保障和就业（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。

年初预算为3.6万元，支出决算为3.6万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数基本持平。

5、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为33.7万元，支出决算为33.7万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数基本持平。

6、农林水（类）农业农村（款） 行政运行（项）。

年初预算为586.6万元，支出决算为801.24万元，完成年初预算的136.59%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加全县综合绩效奖励资金等造成支出数增加。

7、农林水（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为20万元，支出决算为3870.46万元，完成年初预算的19352.3%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级下达财政资金增加数未列入年初财政预算。

8、农林水（类）农业农村（款）机关服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项资金未做年初预算。

9、农林水（类）农业农村（款）事业运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.93万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：该项资金未做年初预算。

10、农林水（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）。

年初预算为10万元，支出决算为45.81万元，完成年初预算的450.81%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级下达财政资金增加数未列入年初财政预算。

11、农林水（类）农业农村（款）病虫害控制（项）。

年初预算为20万元，支出决算为78.18万元，完成年初预算的390.9%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级下达财政资金增加数未列入年初财政预算。

12、农林水（类）农业农村（款）执法监管（项）。

年初预算为10万元，支出决算为9.88万元，完成年初预算的98.8%，决算数与年初预算数基本持平。

13、农林水（类）农业农村（款）防灾救灾（项）。

年初预算为0万元，支出决算为49.83万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级下达财政资金增加数未列入年初财政预算。

14、农林水（类）农业农村（款） 农村社会事业（项）。

年初预算为0万元，支出决算为38.45万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级下达财政资金增加数未列入年初财政预算。

15、农林水（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）。

年初预算为0万元，支出决算为18.66万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级下达财政资金增加数未列入年初财政预算。

16、农林水（类）农业农村（款）农田建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为40.31万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级下达财政资金增加数未列入年初财政预算。

17、农林水（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为98万元，支出决算为966.72万元，完成年初预算的986.45%，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级下达财政资金增加数未列入年初财政预算。

18、农林水（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）。

年初预算为0万元，支出决算为11.41万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级下达财政资金增加数未列入年初财政预算。

19、农林水（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.19万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：上级下达财政资金增加数未列入年初财政预算。

20、农林水（类）扶贫（款）生产发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为180万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加财政资金未列入年初财政预算。

21、农林水（类）扶贫（款）社会发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.74万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中下拨财政资金未列入年初财政预算。

22、农林水（类）扶贫（款）其他扶贫（项）。

年初预算为0万元，支出决算为21.34万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中下拨财政资金未列入年初财政预算。

23、资源勘探工业信息等（类）工业和信息产业监管（款）其他工业和信息产业监管（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中下拨财政资金未列入年初财政预算。

24、粮油物资储备（类）粮油事务（款）其他粮油事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中下拨财政资金未列入年初财政预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出1924.7万元，其中：人员经费843.49万元，占基本支出的43.82%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资等；公用经费1081.21万元，占基本支出的56.18%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、差旅费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为3.22万元，完成预算的64.4%，其中：

公务接待费支出预算为5万元，支出决算为3.22万元，完成预算的64.4%，决算数小于预算数的主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约、反对铺张浪费；与上年相比减少0.44万元，减少12.02%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年支出比上年有所压减。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少3.68万元，减少100%,减少的主要原因是单位公车上交，全年没有公车支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3.22万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3.22万元，全年共接待来访团组36个、来宾240人次，主要是省、市农业及财政部门来临武调研发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入63万元；年初结转和结余0万元；支出63万元，其中基本支出0万元，项目支出63万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出1081.21万元，比上年决算数1108.75万元减少27.54万元，降低2.48%。主要原因是严格执行中央八项规定，厉行节约、反对铺张浪费。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支无会议费、培训费；无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

（一）绩效工作开展情况。

1、绩效评价目的。

一是通过部门整体支出绩效评价，确认部门资金使用制度的制定及执行状况，进一步规范财政资金的管理；二是通过部门整体支出绩效评价，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，杜绝资产流失；三是通过部门整体支出绩效评价，督促部门提高专项资金使用效益，促进临武县农业农村工作的健康发展。

2、绩效评价原则、评价指标体系、评价方法。

依据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）和《关于印发<临武县预算项目绩效运行监控管理办法>的通知》（临财绩〔2014〕272号）文件要求，对临武县农业农村局部门整体支出进行绩效评价。

3、绩效评价工作过程。

（1）前期准备。

根据绩效评价的相关要求，我局成立了绩效评价工作小组，商讨制定了现场评价方案，明确所需资料清单，进行了人员安排及时间确定等准备工作。

（2）组织实施。

A.核实数据。B.查阅资料。C.归纳汇总.

（3）分析评价。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，增加了98.51%。

4、绩效评价指标分析情况

项目资金全部到位。全部按要求合理使用。按照要求规范管理。我局制定了一系列内部控制管理制度，并使其在部门职能运行中得到有效执行。严格执行公务接待的有关政策规定，严格控制“三公”经费支出，采取积极措施减少公务接待支出。并按要求将部门预决算和“三公”经费预决算在县门户网站上进行了公开，主动接受社会监督。

5、项目的效益性分析

项目预期目标完成100%。统筹研究和组织实施全县“三农”工作的中长期发展规划、重大政策；统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理；研究提出深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策建议；指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作。负责种植业、畜牧业、渔业、农业机械化等农业各产业及农产品质量安全的监督管理。组织农业资源区划工作、负责农业投资管理、指导农业农村人才工作。组织参与农业对外合作工作。推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。统筹实施乡村振兴战略，深化农业供给侧结构性改革，提出政策建议，加强监督管理，深化简政放权，指导农村发展和改革的各项工作。

（二）、项目绩效自评结果、重点绩效评价结果。

综合评价自评结果为“优秀”。重点绩效评价结果为“优秀”

 

第四部分

名词解释

一、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二、机关运行费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

 

临武县农业农村局

2020年度部门整体支出绩效评价报告

一、项目基本情况

农业农村局（含县农产品质量安全检验检测中心）核定编制总数56个：其中行政编制15个，全拨事业编制39个（其中县农产品质量安全检验检测中心10个），机关后勤服务人员编制2个。实有在职60人，离退休人员73人，临聘人员3人。内设16个职能机构：办公室、人事股、法规股、政策与改革股、农村合作经济指导股、产业发展规划股、计划财务股、农村社会事业促进股、市场信息与对外交流合作股、科技教育股（县农业转基因生物安全管理办公室）、农业资源保护与利用股、农产品质量安全监管股、种业和种植业管理股（农药管理股）、畜牧兽医水产股、农业机械化管理股、农田建设与农垦股。

主要职责：

（一）统筹研究和组织实施全县“三农”工作的开展中长期规划、重大政策。组织拟定全县农业农村有关规范性文件，指导农业综合执法。参与涉农的价格、收储、金融、保险、进出口等政策制定。

（二）统筹推动发展全县农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。牵头组织改善全县农村人居环境。指导全县农村精神文明和优秀农耕文化建设。指导、监督管理全县农业行业安全生产工作。

（三）研究提出全县深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策建议。指导农民承包地、农村宅基地改革和管理有关工作。负责全县农村集体产权制度改革，指导农村集体经济组织发展和集体资产管理工作。指导全县农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。

（四）指导全县乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作。提出促进大宗农产品流通的建议，培育、保护农业品牌。发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行。承担农业统计和农业农村信息化有关工作。

（五）负责全县种植业、畜牧业、渔业、农垦、农业机械化等农业各产业的监督管理。指导粮食等农产品生产。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化生产。负责渔政监督管理。

（六）负责全县农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯、收集上报农产品质量安全有关信息。贯彻执行农产品质量安全国家标准、地方标准。指导农业检验检测体系建设。

（七）组织全县农业资源区划工作。指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责水生野生动植物保护、耕地及永久基本农田质量保护工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产。指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生能源综合开发利用、农业生物质产业发展。牵头管理外来物种。

（八）负责全县有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。组织农业生产资料市场体系建设。贯彻执行农业生产资料、兽药质量、兽药残留限量和残留检测方法国家标准并监督实施。组织兽医医政、兽药药政药检工作，负责执业兽医和兽禽屠宰行业管理。

（九）组织、指导全县农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。指导动植物防疫检疫体系建设，组织、监督县内动植物防疫检疫工作，发布疫情并组织扑灭。

（十）负责农业投资管理。编制全县农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议，按规定权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和监督管理。

（十一）推动全县农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。指导农业产业技术体系和农技推广体系建设，组织开展农业领域的高新技术和应用技术研究、科技成果转化和技术推广。负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。

（十二）指导全县农业农村人才工作。拟订全县农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发，指导新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。

（十三）组织参与农业对外合作工作。承办相关农业涉外事务，组织开展农业贸易促进和有关对外交流合作，参与执行有关农业援外项目。

（十四）完成县委、县政府和县委农村工作领导小组交办的其他任务。

（十五）职能转变。

（1）.统筹实施乡村振兴战略，深化农业供给侧结构性改革，提升农业发展质量，扎实推进美丽乡村建设，推动农业全面升级、农村全面进步、农民全面发展，加快实现农业农村现代化。

（2）.加强农产品质量安全和相关农业生产资料、农业投入品的监督管理，坚持最严谨的标准、最严格的监管、最严厉的处罚、最严肃的问责，严防、严管、严控质量安全风险，让人民群众吃得放心、安心。

（3）.深入推进简政放权，加强对行业内交叉重复以及性质相同、用途相近的农业投资项目的统筹整合，最大限度缩小项目审批范围，进一步下放审批权限，加强事中事后监管，切实提升支农政策效果和财政资金使用效益。

（十六）职能调整。

有关粮食管理职责划入县发展和改革局；有关监督指导农业面源污染治理职责划入市生态环境局临武分局；有关草原监督管理、自然保护区管理职责划入县自然资源局。

（十七）与县市场监督管理局有关职责分工。⑴县农业农村局负责食用农产品种植养殖生产环节的质量安全监督管理。食用农产品进入批发、零售市场或生产加工企业后，由县市场监督管理局监督管理。⑵县农业农村局负责动植物疫病防控、畜禽屠宰环节、生鲜乳收购环节质量安全的监督管理。⑶两部门要建立食品安全产地准出、市场准入和追溯机制，加强协调配合和工作衔接，形成监督合力。

二、项目绩效目标。

1.项目绩效总目标。

保证全县农业农村工作正常运转。

2.项目绩效阶段性目标。

目标1：完成省下达农民增收任务。

目标2：完成粮食稳面稳产目标任务。

目标3：完成生猪稳产保供任务。

目标4：开展农村人居环境整治。

目标5：推进高标准农田建设。

目标6：实施优势特色产业培育工程。

目标7：强化农产品质量安全监管。

目标8：推进现代农业示范区建设。

目标9：开展农村改革深化行动。

目标10：实施数字乡村示范工程。

目标11：加强动物疫病防控。

目标12：抓好农业生态环境保护与利用工作。

目标13：提升农业机械化水平。

目标14：打造乡村振兴人才科技平台。

目标15：规范提升农业综合执法水平。

三、项目单位绩效报告情况

2020年决算总收入9449.38万元，其中：公共财政预算拨款8408.87万元，政府性基金拨款收入63万元，年初结转和结余977.51万元。决算总支出9449.38万元，其中：基本支出2047.04万元，项目支出4322.91万元，年末结转和结余3079.43万元。收支平衡。

四、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的。

一是通过部门整体支出绩效评价 ，确认部门资金使用制度的制定及执行状况，进一步规范财政资金的管理；二是通过部门整体支出绩效评价，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，杜绝资产流失；三是通过部门整体支出绩效评价，督促部门提高专项资金使用效益，促进全县农业农村管理工作的健康发展。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法。

依据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）和《关于印发<临武县预算项目绩效运行监控管理办法>的通知》（临财绩〔2014〕272号）文件要求，对临武县农业农村局部门整体支出进行绩效评价。

（三）绩效评价工作过程。

1.前期准备。

根据绩效评价的相关要求，我站成立了绩效评价工作小组，商讨制]定了现场评价方案，明确所需资料清单，进行了人员安排及时间确定等准备工作。

2.组织实施。

⑴核实数据。⑵查阅资料。⑶归纳汇总.

3.分析评价。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，增加了98.51%。

五、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析。

1.项目资金到位情况分析。

全部到位。

2.项目资金使用情况分析。

按要求合理使用。

3.项目资金管理情况分析。

按要求规范管理。

（二）项目实施情况分析。

1.项目组织情况分析。

我局制定了一系列内部控制管理制度，并使其在部门职能运行中得到有效执行。

2.项目管理情况分析。

严格执行公务接待的有关政策规定，严格控制“三公”经费支出，采取积极措施减少公务接待支出。并按要求将部门预决算和“三公”经费预决算在县门户网站上进行了公开，主动接受社会监督。

（三）项目绩效情况分析。

1.项目经济性分析。

（1）项目成本（预算）控制情况。

严格按照相关文件政策控制成本（预算）

（2）项目成本（预算）节约情况。

严格执行公务接待的有关政策规定，严格控制“三公”经费支出，+采取积极措施减少公务接待支出。

2.项目的效率性分析

（1）项目的实施进度。

严格按照计划完成。

（2）项目完成质量。

全部按时按质完成。

3.项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度。

完成100%

（2）项目实施对经济和社会的影响。

全面落实疫情防控措施，确保农业生产有序开展。全面落实稳产保供措施，确保农产品市场供应。 全面夯实产业基础，确保六大强农出成效。全面抓实产业扶贫，确保全面打赢脱贫攻坚战。全面深化农村改革，确保取得改革实效。全面推进人居环境整治，确保美丽乡村建设出成效。全面推进项目建设，加快补齐三农领域突出短板。全面推动农业综合执法，确保农业行业规范有序。

六、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）。

综合评价“优秀”。

七、绩效评价结果应用建议（以后年度预算安排、评价结果公开等）。

完善和加强预算的编制，完善相关制度。

八、主要经验及做法、存在的问题和建议。

（一）严格按《行政单位会计制度》规定规范财务核算。各项资金收支均按功能分类和经济分类划分明细科目或核算项目，以使单位财务数据能完整反映各类资金的收入、支出及结转结余状况，便于资金管理和预、决算的编制。

（二）进一步提高项目预算的准确性。按财政预算编制要求，根据单位实际情况，完善和加强预算的编制，将常规专项和项目支出纳入年度预算，切实提高项目预算的准确性。

九、其他需说明的问题。

无。