第一部分 临武县审计局部门2023年部门预算说明

1.部门基本概况

2.部门预算单位构成

3.部门收支总体情况

4.一般公共预算拨款支出预算

5.其他重要事项的情况说明

6.名词解释

第二部分 临武县审计局部门预算需公开的表格情况

1.收支总表

2.收入总表

3.支出总表

4.支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

5.支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

6.财政拨款收支总表

7.一般公共预算支出表

8.一般公共预算基本支出表--人员经费（工资福利支出）（按政府预算经济分类）

9.一般公共预算基本支出表--人员经费（工资福利支出）（按部门预算经济分类）

10.一般公共预算基本支出表--人员经费（对个人和家庭的补助）（按政府预算经济分类）

11.一般公共预算基本支出表--人员经费（对个人和家庭的补助）（按部门预算经济分类）

12.一般公共预算基本支出表--公用经费（商品和服务支出）（按政府预算经济分类）

13.一般公共预算基本支出表--公用经费（商品和服务支出）（按部门预算经济分类）

14.一般公共预算“三公”经费支出表

15.政府性基金预算支出表（按部门预算经济分类）

16.政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

17.政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

18.国有资本经营预算表

19.财政专户管理资金预算支出表

20.专项资金预算汇总表

21.其他项目支出绩效目标表

22.部门整体支出绩效目标表

第一部分：临武县审计局部门2023年部门预算说明

一、部门基本概况

1、职能职责

主要职责：主管全县审计工作；贯彻执行中央关于审计工作的方针、政策和法律法规，拟订县审计工作政策，制定并组织实施全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划；向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告；按规定对县管党政领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；组织实施国家财政收支的特定事项进行专项审计调查；负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

2、机构设置

临武县设有6个内设机构，包括办公室、法规审理执行股、电子数据审计股、经济责任审计股、财政金融审计股、固定资产投资审计股。单位所属事业单位3个： 1、临武县政府投资审计中心（未独立核算）；2、临武县审计技术服务中心（无收入支出）。人员情况：核定后行政编制13名（其中机关后勤1名），事业编制20名，实有行政编制13人（其中机关后勤1人），事业编制8人。

二、部门预算单位构成

临武县审计局部门只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2022年部门预算编制范围的只有临武县审计局本级。

三、部门收支总体情况

2023年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。我单位无对个人和家庭的补助收支预算、国有资本经营预算支出、财政专户管理预算支出，所以附件10、11、18、19为空表。

（一）收入预算，2023年年初预算数693.12万元，其中：一般公共预算拨款经费拨款408.93万元，纳入预算管理的非税收入拨款84.19万元，政府性基金预算拨款收入200.00万元。2023年收入较去年预算减少143.18万元，主要原因是一般公共服务支出购买中介协审服务费减少。

（二）支出预算，2023年年初预算数693.12万元，其中：一般公共服务支出417.33万元，社会保障和就业支出32.97万元，卫生健康支出15.45万元，城乡社区支出200.00万元，住房保障支出27.37万元。支出较去年预算减少143.18万元，其中基本支出增加55.82万元，项目支出减少199.00万元。主要是一般公共服务支出购买中介协审服务费减少。

2023年一般公共预算拨款收入493.12元，具体安排情况如下：

基本支出：2023年年初预算数为377.12万元，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中工资福利支出351.52万元，一般商品和服务支出25.60万元，没有对个人和家庭的补助支出预算。工资福利支出包含基本工资支出122.75万元，津贴补贴支出51.63万元，绩效工资支出16.21万元，奖金支出7.44万元，医疗保险支出15.45万元，机关事业单位基本养老保险缴费支出29.10万元，其他社会保障缴费支出3.87万元，住房公积金支出27.37万元，其他工资福利支出77.70万元；一般商品和服务支出包含办公费支出1.00万元，印刷费支出1.00万元，水费支出0.30万元，电费支出0.60万元，邮电费支出0.60万元，差旅费支出1.00万元，培训费支出3.06万元，公务接待费0.50万元，工会经费3.06万元，福利费4.58万元，其他商品和服务支出9.90万元。

（二）项目支出：2023年年初预算数为116.00万元，其中，按项目管理的商品和服务支出116.00万元，用于审计业务专项经费116.00万元。

五、其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费

2023年临武县审计局部门的机关运行经费当年一般公共预算拨款25.60万元，与2022年预算同比减少4.80万元，减少15.79%，主要是厉行节约。

2、一般性预算支出

2023年临武县审计局部门一般性支出67.06万元，其中商品和服务支出60.06万元，资本性支出7.00万元。较2022年压减67.74万元，压减50.25%，主要是严格落实过“紧日子”要求，压缩一般性支出。

3、“三公”经费预算

2023年临武县审计局部门“三公”经费预算数为2.00万元，其中，公务接待费2.00万元，公务用车购置及运行维护费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元），因公出国（境）费0万元。2022年“三公”经费预算比2021年增加1.10万元，同比上升（下降）122.22%，主要原因是增加公务接待费。公务接待费预算比2022年增加1.10万元，同比上升（下降）122.22%，主要原因是为提高审计业务水平，增加业务指导和交流学习接待；公务接待费公务用车购置及运行维护费与上年持平；因公出国（境）费与上年持平。

4、政府采购情况

2023年临武县审计局部门政府采购预算200.00万元，其中，服务预算200.00万元，购买中介协审服务费预算200.00万元。

5、国有资产占有使用情况说明

截至2022年12月31日审计局部门资产总额342.28万元，其中流动资产16.06万元，固定资产150.00万元，其中：房屋构筑物121.09万元，没有单价200万元以上大型设备，其他固定资产28.91万元。无形资产176.22万元。与上年相比，本年资产总额减少487.02万元，主要是上年度确认了年末未支付指标收入470.51万元，本年度没有确认年末未支付指标收入。

6、重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况：2023年临武县审计局部门无财政预算安排重点项目专项资金。

六、名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第二部分：

临武县审计局部门预算2023预算公开表格目录

1.收支总表

2.收入总表

3.支出总表

4.支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

5.支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

6.财政拨款收支总表

7.一般公共预算支出表

8.一般公共预算基本支出表--人员经费（工资福利支出）（按政府预算经济分类）

9.一般公共预算基本支出表--人员经费（工资福利支出）（按部门预算经济分类）

10.一般公共预算基本支出表--人员经费（对个人和家庭的补助）（按政府预算经济分类）

11.一般公共预算基本支出表--人员经费（对个人和家庭的补助）（按部门预算经济分类）

12.一般公共预算基本支出表--公用经费（商品和服务支出）（按政府预算经济分类）

13.一般公共预算基本支出表--公用经费（商品和服务支出）（按部门预算经济分类）

14.一般公共预算“三公”经费支出表

15.政府性基金预算支出表（按部门预算经济分类）

16.政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

17.政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

18.国有资本经营预算表

19.财政专户管理资金预算支出表

20.专项资金预算汇总表

21.其他项目支出绩效目标表

22.部门整体支出绩效目标表

2023年临武县审计局部门预算公开表格.xlsx