目  录

　　第一部分  2024年部门预算说明

　　1.部门基本概况

　　2.部门预算单位构成

　　3.部门收支总体情况

　　4.一般公共预算拨款支出

　　5.政府性基金预算支出

　　6.其他重要事项的情况说明

　　7.名词解释

　　第二部分 2024年部门预算公开表

　　1、部门收支总体情况表

　　2、部门收入总体情况表

　　3、部门支出总体情况表

　　4、财政拨款收支情况表

　　5、一般公共预算支出表

　　6、一般公共预算基本支出表

　　7、一般公共预算“三公”经费支出表

　　8、政府性基金预算支出情况表

　　9.项目支出绩效目标表

　　10.部门整体支出绩效目标表

　　第一部分 临武县审计局2024年部门预算说明

　　一、部门基本概况

　　1、职能职责

　　主要职责：主管全县审计工作；贯彻执行中央关于审计工作的方针、政策和法律法规，拟订县审计工作政策，制定并组织实施全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划；向县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告；按规定对县管党政领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；组织实施国家财政收支的特定事项进行专项审计调查；负责上级审计机关授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

　　2、机构设置

　　临武县设有6个内设机构，包括办公室、法规审理执行股、电子数据审计股、经济责任审计股、财政金融审计股、固定资产投资审计股。单位所属事业单位1个：临武县政府投资审计中心。编制情况：核定后行政编制12名、机关后勤1名、事业编制10名。人员情况：实有行政编制11人、机关后勤1人、事业编制9。

　　二、部门预算单位构成

　　临武县审计局部门预算只有本级，没有其他二级预算单位（临武县政府投资审计中心未独立核算），因此，纳入2024年部门预算编制范围的只有临武县审计局本级。

　　三、部门收支总体情况

　　（一）收入预算，2024年年初预算数542.39万元，其中，一般公共预算拨款542.39万元。收入较去年减少150.73万元，主要是政府性基金预算拨款减少。

　　（二）支出预算，2024年年初预算数542.39万元，其中，一般公共服务支出387.96万元，社会保障与就业支出34.48万元，卫生健康支出16.02万元，城乡社区支出80.00万元、住房保障支出23.93万元。支出较去年减少150.73万元，主要是政府性基金预算支出减少，具体为项目支出购买中介协审服务费减少。

　　四、一般公共预算拨款支出

　　2024年本部门一般公共预算拨款支出预算462.39万元，一般公共服务支出387.96万元，占83.90%；社会保障与就业支出34.48万元,占7.46%；卫生健康支出16.02万元，占3.46%；住房保障支出23.93万元，占5.18%。其中具体安排情况如下：

　　（一）基本支出：2024年本部门基本支出预算数348.39万元，其中工资福利支出306.25万元，商品和服务支出42.14万元。是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

　　工资福利支出包含基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利；商品和服务支出包含办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

　　（二）项目支出：2024年本部门项目支出预算数为114.00万元，为审计业务专项经费114.00万元，主要用于审计业务办公费、印刷费、差旅费、其他费用等经费支出。

　　五、政府性基金预算支出

　　2024年本部门政府性基金安排的支出80.00万元，为购买中介协审服务费。

　　六、其他重要事项的情况说明

　　（一）机关运行经费：2024年本部门机关运行经费当年一般公共预算拨款42.14万元，比2023年预算增加16.54万元，增加64.61%。主要原因是2024年将车改补贴纳入公用经费预算。

　　（二）“三公”经费预算：2024年本部门“三公”经费预算数为2.0万元，其中，公务接待费2.0万元，公务用车购置及运行费0万元（公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费 0万元。2024年“三公”经费预算较2023年持平，主要是严格执行中央八项规定，厉行节约。

　　（三）一般性支出情况： 2024年本部门会议费预算0万元，未计划召开会议，人数0人；培训费预算0万元，未计划开展培训，人数0人；未计划举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，经费预算0万元。

　　（四）政府采购情况：2024年本部门无政府采购需求。

　　（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况：

　　2023年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备 0台。2024年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0 台，单位价值100万元以上专用设备0台。

　　（六）预算绩效目标说明：

　　本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2024年部门整体支出绩效目标的金额为542.39万元，其中，基本支出348.39 万元，项目支出194.00万元，本年度无重点项目支出，具体绩效目标详见报表。

　　七、名词解释

　　1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　2、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

　　第二部分  2024年部门预算公开表

　　目录

　　1、部门收支总体情况表

　　2、部门收入总体情况表

　　3、部门支出总体情况表

　　4、财政拨款收支情况表

　　5、一般公共预算支出表

　　6、一般公共预算基本支出表

　　7、一般公共预算“三公”经费支出表

　　8、政府性基金预算支出情况表

　　9、项目支出绩效目标表

　　10、整体支出绩效目标表

　　附表:2024年临武县审计局部门预算公开表.xls