第三部分  2020年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计750.14万元。与上年相比减少123.15万元，减少16.42%，主要是因为本年旅游项目的减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计750.14万元，其中：财政拨款收入750.14万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计750.14万元，其中：基本支出396.19万元，占52.82%；项目支出353.95万元，占47.18%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计750.14万元，与上年相比，减少123.15万元,减少16.42%，主要是因为本年旅游项目减少。                            

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况：2020年度财政拨款支出750.14万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少123.15万元，减少16.42%，主要是因为本年旅游项目减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况：2020年度财政拨款支出750.14万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出14.51万元，占2%；文化旅游体育与传媒支出686.08万元，占91%;社会保障和就业支出35.56万元，占5%；卫生健康支出17万元，占2%。

（三）财政拨款支出决算具体情况：2020年度财政拨款支出年初预算数为594.4万元，支出决算数为750.14万元，完成年初预算的126.29%，其中：

1.一般公共服务支出：年初预算为0万元，支出决算为14.51万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算。

2.文化旅游体育与传媒支出：年初预算为510.2万元，支出决算为683.08万元，完成年初预算的134%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中调整预算，追加预算。

3.社会保障和就业支出：年初预算为35.56万元，支出决算为37.3万元，完成年初预算的105%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年社保基数增加调整预算。

4.卫生健康支出：年初预算为17万元，支出决算为17.4元，完成年初预算的102%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年社保基数增加调整预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出396.19万元，其中：人员经费340.18万元，占基本支出的86%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费……；公用经费56万元，占基本支出的14%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费……。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明：“三公”经费财政拨款支出预算为15.3万元，支出决算为13.4万元，完成预算的88%，其中：

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是无因公出国（境）费支出，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是无因公出国（境）费支出。

2.公务接待费支出预算为14.3万元，支出决算为13.4万元，完成预算的94%，与上年相比减少1.9万元，减少12%,决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，大力压减一切不必要的开支。

3.公务用车购置费及运行维护费支出预算为1万元，支出决算为0.98万元，完成预算的98%，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，与上年相比减少8.9万元减少90%,减少的主要原因是公车改革车辆上交临武机关事务局车辆管理中心，留一台执法用车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明：2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算12.42万元，占93%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.98万元，占7%。其中：

1.因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无。

2.公务接待费支出决算为12.42万元，全年共接待来访团组185个、来宾1634人次，主要是招商引资、调研考察、交流活动等发生的接待支出。

3.公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.98万元，其中：公务用车购置费0万元，临武县文化旅游广电体育局更新公务用车（执法用车）1辆。公务用车运行维护费1万元，主要是车辆保险及维护费支出，截止2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2020年度机关运行经费支出56万元，比年初预算数增加8.3万元，增长15%。主要原因是：机构改革单位合并人员增加。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费0万元，用于召开……会议，人数0人，内容为……；开支培训费1.2万元，用于开展全县公共文化服务业务培训、安全生产培训、非遗工作培训等、人数226人，内容为学习政策理论、法律法规、系统操作、文旅行业基本知识等。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等……（按照财政绩效部门要求已公开或其他有关部门要求需随同部门决算一同公开的绩效信息，请作为附件公开）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第四部分  名词解释

 

一、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二、机关运行费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其它费用。

 

 

 

 

 

 

 

 

第五部分  附件

 

临武县文化旅游广电体育局

2020年度专项资金绩效评价报告

 

为强化财政支出绩效管理，促进财政资金使用的科学化、合理化和精细化，进一步贯彻《中华人民共和国预算法》讲究绩效原则，加强预算绩效管理，根据《关于做好2015年度预算绩效管理工作考核的通知》文件精神，对县文化旅游广电体育局2020年度部门整体支出进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.送戏下乡工作经费项目专项资金5万元。该项目是一项民生工程，是为解决农村群众看戏难问题，满足农村群众日益增长的文化精神需要，保障民生工程顺利完成而设立的持续项目。

2.组织县内体育比赛活动工作经费项目专项资金5万元。该项目是根据县委、县政府工作安排，组织开展全民健身体育活动和全县性体育比赛而设立的持续项目。

3.文物保护安全巡查专项经费项目专项资金4万元。该项目是依据《中华人民共和国文物保护法》第十条、《湖南省文物保护条例》第四条、《湖南省人民政府关于进一步加强文物工作的实施意见》（湘政[2017]25号）第三条第八款及第六条第一款、《国务院办公厅关于进一步加强文物安全工作的实施意见》（国办[2017]81号) 第一条第一款及第二条第五款、《中共郴州市委办公室郴州市人民政府办公室关于印发〈2017年郴州市综合绩效评估实施方案〉的通知》（五个郴州 创新郴州 文化创新）第四条规定而设立的持续项目。

4.通天山旅游景区项目建设指挥部工作经费项目专项资金5万元。该项目是依据临发改[2018]69号、临发改[2019]27号、临招核[2019]17号设立的持续项目。

 

（二）项目绩效目标

1.项目绩效总目标

推进群众文化活动蓬勃开展，不断提高公共文化服务水平，文物保护工作卓有成效，积极发展全民健身活动，促进生态文化旅游，人民群众文化生活水平和身体素质明显提高，有力促进了我市文化体育旅游事业的又好又快协调发展。

2.2020年度项目具体绩效目标

开展群众文化活动、免费送戏下乡，繁荣文化市场,指导和管理乡镇文化广播体育站及村农家书屋、文化活动室工作。开展全县竞技体育训练，组织参加和承办国际、全国、全省、全市、全县性体育竞赛。对全县文化遗产、旅游资源的开发和保护，引导旅游、文化产业的发展。

二、项目单位绩效报告情况

根据绩效评价的相关要求，本单位设立了三项一级绩效指标，九项二级指标，同时设立了相应的绩效指标。根据定量分析及定性分析，综合绩效评价打分，对资金进行自评。

三、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的：

进一步繁荣我县城乡文化，丰富农民群众文化生活，不断提高公共文化服务水平，推进群众文化活动蓬勃开展和文化旅游产业迅速发展，从而促进我县经济、文化的发展，不断满足人民群众的精神文化需求。

2.绩效评价对象：送戏下乡工作经费、组织县内体育比赛活动工作经费、文物保护安全巡查专项经费、通天山旅游景区项目建设指挥部工作经费项目专项资金。

3.绩效评价范围：2020年1月-12月项目实施结果。

（二）绩效评价方法和过程

①成立2020年度绩效评价领导小组，制定2020年度绩效评价方案，设计2020年度临武县文化旅游广电体育局部门整体支出和项目绩效评价指标体系。

②对2020年度财政性资金拨付、管理、使用情况进行汇总分析。对2020年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2020年度和2019年度部门整体支出情况进行比较分析；按照设定的绩效评价指标客观、真实地进行打分，总结财政资金绩效情况，最后形成绩效评价报告。

③对本单位绩效评价自评报告在政府门户网站上进行公开。

四、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况

1.项目资金到位情况

①送戏下乡工作经费项目专项资金5万元：全额拨付到位。

②组织县内体育比赛活动工作经费5万元：全额拨付到位。

③文物保护安全巡查专项经费4万元：全额拨付到位。

④通天山旅游景区项目建设指挥部工作经费项目专项资金5万元;全额拨付到位。

2.项目资金使用情况

根据自评结果看，资金到位率100%。截至目前，共完成项目 4个，项目完成率100%，支出资金19万元，资金支出率100%，基本完成2020年度设定绩效目标值。

3.项目资金管理情况

严格按照财政规定执行项目资金管理，我局要求项目管理部门严格落实资金使用监管责任。在项目实施过程中，严格执行专项资金管理办法，严控项目资金支出使用，不挤占，不挪用，专项核算，专款专用。按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理地使用专项资金，并及时向社会公开。

（二）项目组织实施情况

根据自评结果看，资金到位率100%。截至目前，共完成项目 4个，项目完成率100%，支出资金19万元，资金支出率100%，基本完成2020年度设定绩效目标值。

（三）项目目标完成情况

按照年初计划开展各项工作，圆满完成全年绩效目标，服务对象满意度高。

（四）项目绩效情况

创建平安文化市场营造和谐稳定的文化市场经营环境，创造绿色、文明、健康、洁净的文化氛围。加快我县文旅产业转型升级，推动旅游业和其他产业融合发展，大力推进“文化旅游产业+”产业融合发展，构建产业融合体系，不断增加旅游产品新供给。打造优质文创产品，打响旅游商品品牌，以商带旅、以旅促商，激发区域经济活力。

五、综合评价情况及评价结论

根据定量分析及定性分析，综合绩效评价打分，在部门整体支出绩效自评得分97.5分，其中产出指标得分50分，数量指标完成有待加强；效益指标得分28分，满意度指标9.5分，全年执行得分100分，疫情导致大型活动不能正常开展。

六、存在问题

1.文旅广体局的专业人才队伍需要不断加强。文旅广体局工作涉及面广，政策性强。目前的专业人才队伍难以满足当前工作开展的需求，工作任务重，工作压力大，一定程度上阻碍当前文体旅游工作进一步发展。

2.专项投入相对不足。

七、建议

建议优化支出结构，一是将项目经费列入年初预算，便于工作的开展；二是将文化、体育、旅游产业发展资金纳入预算安排，编入年初财政预算。

 

八、绩效评价结果应用建议

本单位将绩效评价结果作为预算资金申请单位改进管理，调整财政支出方向，安排以后年度预算的重要参考依据。将绩效自评结果编入本部门决算并依法公开。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

临武县文化旅游广电体育局

2020年度部门整体支出绩效评价报告

 

为强化财政支出绩效管理，促进财政资金使用的科学化、合理化和精细化，进一步贯彻《中华人民共和国预算法》讲究绩效原则，加强预算绩效管理，根据《关于做好2015年度预算绩效管理工作考核的通知》文件精神，对县文化旅游广电体育局2020年度部门整体支出进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）机构设置、人员构成情况

县文化旅游广电体育局（县文化市场综合行政执法局）内设11个职能股室，即：办公室（行政审批股）、人事教育股、公共服务和艺术管理股（非物质文化遗产保护股）、文物保护管理股、资源开发与全域旅游股、广播电视管理股、体育管理股、市场产业股、政策法规与质量监督股、文化文物市场执法队、旅游体育市场和广电新闻出版市场执法队。

临武县文化旅游广电体育局核定行政编制6名，机关事业编制26名，机关后勤服务事业编制1名,实有人数33人，其中在职干部职工33人,退休人员20人，临时聘用人员3人。

（二）部门主要工作职责 

临武县文化旅游广电体育局是临武县人民政府工作部门，主管全县文化、旅游、体育、广播电视、和文物工作。负责全县文化、体育、广播电视、旅游、文物领域的行政审核、审批、行政复议和监督工作；综合管理全县文学艺术事业，指导艺术创作与生产；负责全县文化艺术经营、广播电视、旅游的行业监管和文化体育旅游市场综合行政执法工作；指导、管理全县图书馆、文化馆（站）事业和基层文化建设；监督辖区内考古发掘、文物博物和古籍文献保护工作；组织全县非物质文化遗产和优秀民族文化的保护传承普及工作；负责全县竞技体育训练工作，组织参加和承办国际、全国、全省、全市、全县性体育竞赛；负责全县出版物内容监管和鉴定，制订实施全县古籍整理出版规划；负责全县广播电视安全播出的监督管理；组织全县文化旅游资源的普查、开发和相关保护工作；负责全县广播电视安全播出的监督管理。

二、部门预决算情况

（一）2020年部门预算情况

临武县文化旅游广电体育局2020年度预算收入594.4万元，其中：基本支出390.40万元，项目支出204万元。年中追加预算155.74万元，主要是增加了2020年湖南第四届体育旅游节运营经费等。

（二）2020年度部门决算情况

1.全年收入情况：本单位2020年收入750.14万元，其中：财政拨款收入750.14万元、非税收入0万元、政府性基金预算收入0万元。

2.全年支出情况：本单位2020年支出750.14万元，其中：基本支出396.19万元，占比52.82%；项目支出353.95万元，占比47.18%。

3.结转结余情况：本单位2020年结转结余 53.04  万元，主要是财政应付未付款 53.04  万元。

（三）“三公”经费管理情况

2020年“三公”经费13.40万元，其中：公务用车购置及运行维护费0.98万元，公务接待12.42万元。与年度预算对比减少1.9万元，主要是厉行节约、精减开支。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标：

1.开展群众文化活动、免费送戏下乡，繁荣文化市场,指导和管理乡镇文化广播体育站及村农家书屋、文化活动室工作。

2.开展全县竞技体育训练，组织参加和承办国际、全国、全省、全市、全县性体育竞赛。

3.对全县文化遗产、旅游资源的开发和保护，引导旅游、文化产业的发展。

（二）2020年部门绩效目标

1.送戏下乡工作经费项目专项资金5万元。该项目是一项民生工程，是为解决农村群众看戏难问题，满足农村群众日益增长的文化精神需要，保障民生工程顺利完成而设立的持续项目。该项目的长期绩效目标是丰富群众业余文化生活，组织、指导、协调全县性艺术展演、展示等重大文艺活动和群众性文化活动。该项目的年度绩效目标是免费送戏下乡52场，以开展送戏下乡演出的形式开展宣传教育，寓教于乐，丰富群众文化生活，2020年1月-12月完成演出任务，不断推进群众文化活动蓬勃开展，提高公共文化服务水平，进一步繁荣我县城乡文化,丰富农民群众文化生活。

2.组织县内体育比赛活动工作经费项目专项资金5万元。该项目是根据县委、县政府工作安排，组织开展全民健身体育活动和全县性体育比赛而设立的持续项目。该项目的长期绩效目标是进一步增强城乡居民体育健身意识，使参加体育锻炼人数显著增加，身体素质明显提高，体育健身设施更加完善，形成覆盖城乡的全民健身服务体系。该项目的年度绩效目标是免费健身指导服务，普及体育健身意识，倡导人民群众更广泛地参加体育健身运动，使广大群众建立健康的生活方式。通过多次群体赛事及健身路径的发放，让更多的老百姓切身感受到公益体育事业带给大家的快乐和健康。数量指标：开展“全民健身日”宣传活动1次，组织全县性体育比赛和参加省、市体育比赛。质量指标：达到预期目标；时效指标：2020年1月-2020年12月；效益指标：进一步增强群众的体育健身意识，提高国民身体素质，推动临武体育事业发展。

3.文物保护安全巡查专项经费项目专项资金4万元。该项目是依据《中华人民共和国文物保护法》第十条、《湖南省文物保护条例》第四条、《湖南省人民政府关于进一步加强文物工作的实施意见》（湘政[2017]25号）第三条第八款及第六条第一款、《国务院办公厅关于进一步加强文物安全工作的实施意见》（国办[2017]81号) 第一条第一款及第二条第五款、《中共郴州市委办公室郴州市人民政府办公室关于印发〈2017年郴州市综合绩效评估实施方案〉的通知》（五个郴州 创新郴州 文化创新）第四条规定而设立的持续项目。该项目的长期绩效目标是实现文物的长期保护和文物事业的可持续发展，实现富民强县。该项目的年度绩效目标是认真开展文物安全巡查，及时排查文物安全隐患并整改，对于促进全县文物工作和文物事业的更好发展，科学利用县域历史文化资源具有重要意义。数量指标：对辖区内104处文物点，重点对35处县级以上文物点进行安全巡查；质量指标：保障文物的安全；时效指标：预计2020年12月完成；效益指标：提高公众对文化遗产保护意识，为文化遗产事业的科学发展营造良好氛围。

4.通天山旅游景区项目建设指挥部工作经费项目专项资金5万元。该项目是依据临发改（2018）69号，临发改（2019）27号，临招核（2019）17号.而设立的持续项目。该项目的长期绩效目标是通天山旅游景区项目建设。该项目的年度绩效目标是数量指标完成7.1公里旅游公路提质改造建设，质量指标达到预期目标，时效指标2020年1月-12月，效益指标完善景区绿化，改善提高生态环境,促进通天山旅游景区项目建设开发，促进县域经济发展。

四、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1.绩效评价目的：

推进群众文化活动蓬勃开展，不断提高公共文化服务水平，文物保护工作卓有成效，积极发展全民健身活动，促进生态文化旅游，人民群众文化生活水平和身体素质明显提高，有力促进了我市文化体育旅游事业的又好又快协调发展。

2.绩效评价对象：送戏下乡工作经费、组织县内体育比赛活动工作经费、文物保护安全巡查专项经费、通天山旅游景区项目建设指挥部工作经费项目专项资金、全域旅游发展总体规划项目专项资金。

3.绩效评价范围：2020年1月-12月项目实施结果。

（二）绩效评价方法和过程

①成立2020年度绩效评价领导小组，制定2020年度绩效评价方案，设计2020年度临武县文化旅游广电体育局部门整体支出和项目绩效评价指标体系。

②对2020年度财政性资金拨付、管理、使用情况进行汇总分析。对2020年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2020年度和2019年度部门整体支出情况进行比较分析；按照设定的绩效评价指标客观、真实地进行打分，总结财政资金绩效情况，最后形成绩效评价报告。

③对本单位绩效评价自评报告在政府门户网站上进行公开。

五、绩效评价指标分析情况

1.项目资金到位情况

①送戏下乡工作经费项目专项资金5万元：全额拨付到位。

②组织县内体育比赛活动工作经费5万元：全额拨付到位。

③文物保护安全巡查专项经费4万元：全额拨付到位。

④通天山旅游景区项目建设指挥部工作经费项目专项资金5万元;全额拨付到位。

2.项目资金使用情况

根据自评结果看，资金到位率100%。截至目前，共完成项目 5个，项目完成率100%，支出资金19万元，资金支出率100%，基本完成2020年度设定绩效目标值。

3.项目资金管理情况

严格按照财政规定执行项目资金管理，我局要求项目管理部门严格落实资金使用监管责任。在项目实施过程中，严格执行专项资金管理办法，严控项目资金支出使用，不挤占，不挪用，专项核算，专款专用。按照“量入为出，统筹兼顾、保证重点、收支平衡”的原则，科学合理地使用专项资金，并及时向社会公开。

六、综合评价情况及评价结论

绩效综合评价为“优”，综合评分为97.5分，详见附件“绩效评价自评分表”。

七、存在的问题

1.文旅广体局的专业人才队伍需要不断加强。文旅广体局工作涉及面广，政策性强。目前的专业人才队伍难以满足当前工作开展的需求，工作任务重，工作压力大，一定程度上阻碍当前文体旅游工作进一步发展。

2.专项投入相对不足。

八、改进措施和建议  

（1）认真贯彻《中华人民共和国预算法》，不断提高思想认识。加强政策学习，组织单位人员认真学习《中华人民共和国预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出理念。

（2）严格执行《中华人民共和国预算法》，科学编制部门预算。细化预算指标，提高预算科学性，预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为科学、准确地编制部门预算积累经验。

（3）建议优化支出结构，一是将项目经费列入年初预算，便于工作的开展；二是将文化、体育、旅游产业发展资金纳入预算安排，编入年初财政预算。

九、绩效预算应用建议

本单位将绩效评价结果作为预算资金申请单位改进管理，调整财政支出方向，安排以后年度预算的重要参考依据。将绩效自评结果编入本部门决算并依法公开。

部门整体支出绩效评价基础数据表

（以2020年对2019年度部门整体支出绩效自评为例）

说明：“项目支出”需要填报基本支出以外的所有项目支出情况，“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出。

部门整体支出绩效自评表

（2020 年度）

 

项目支出绩效自评表

（2020 年度）

 

项目支出绩效自评表

（2020 年度）

 

项目支出绩效自评表

（2020 年度）

 

项目支出绩效自评表

（2020年度）