临武县西山瑶族乡人民政府2021年度部门整体支出绩效评价报告

 

为强化财政支出绩效管理，促进财政资金使用的科学化、合理化和精细化，根据《预算绩效管理工作考核办法》（湘财绩〔2015〕15号）文件精神，对临武县西山瑶族乡人民政府2021年度部门整体支出进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）机构设置、人员构成情况

西山瑶族乡人民政府内设机构包括：

1、行政单位1个，西山瑶族乡人民政府，内设6个机构，包括：1、党政办公室；2、党建办公室；3、经济发展办公室；4、社会事务办公室；5、自然资源和生态环境办公室；6、社会治安和应急管理办公室。行政编制共21人，实有19人；机关后勤编1人，实有1人。

2、事业单位5个，事业编制共27人，实有22人：

西山瑶族乡综合行政执法大队，编制数10人，实有3人；

西山瑶族乡社会事务综合服务中心，编制数7人，实有8人；

西山瑶族乡农业综合服务中心：编制数5人，实有6人；

西山瑶族乡政务（便民）服务中心：编制数3人，实有3人；

西山瑶族乡退役军人服务站：编制数2人，实有2人 。

（二）部门主要工作职责

西山瑶族乡机关主要职责是：

乡党委政府的职能主要是：落实政策、促进发展、维护稳定、加强管理、提供服务五个方面。贯彻执行党的路线、方针、政策，讨论决定本乡经济建设和社会发展的重大问题；领导各部门和群众组织，依照国家法律法规及各自章程行使职权；加强乡党委自身建设和村级组织建设；按照干部管理权限，负责对干部的教育、培养、选拔和监督工作；密切联系群众，为全乡农村经济和社会事业发展服好务。

二、部门预决算情况

（一） 2021年部门预算情况

1、部门财政收入预算情况

2021年年初预算数433.7万元，其中，一般公共预算拨款433.7万元，收入较去年增加0.1万元，主要是人员的增加。

2、部门财政支出预算情况

2021年年初预算支出数433.7万元，其中，一般公共服务346万元，社会保障与就业支出39.2万元，卫生健康支出18.4万元，住房保障支出30.1万元。支出较去年增加0.1万元，主要是人员的增加。

（二）2021年度部门决算情况

1、全年收入情况

本年收入合计1253.48万元，其中：财政拨款收入1253.48万元；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

2021年我单位无政府性基金预算收入

2、全年支出情况

本年支出合计1253.48万元，其中：基本支出604.82万元，占48.25%；项目支出648.66万元，占51.75%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

3、结转结余情况

本年结转结余0万元.

（三）“三公”经费管理情况

“三公”经费财政拨款支出预算为10.5万元，支出决算为9.05万元，完成预算的86.2%，其中：

临武县西山瑶族乡人民政府无因公出国（境）人员，所以因公出国（境）费支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为3.5万元，支出决算为2.47万元，完成预算的70.57%。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为7万元，支出决算为6.58万元，完成预算的94%。

三、部门绩效目标

（一）部门绩效总目标

贯彻执行规划建设，基础设施建设，稳定和完善农村基本经营管理全面实施下政府各项决策部署，确保各项工作目标任务圆满完成。

贯彻落实安全生产，乡村振兴推进工作。人民生活水平不断提高，社会公众满意程度普遍提升。

（二）2021年部门绩效目标

根据财政预算管理要求，我单位对2021年一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。自评覆盖率达到100％

1、部门整体支出年度绩效目标

产出目标：

指标1：数量指标：一般公共预算收入433.7万元。

指标2：质量指标：预算完成合格率达到100%

指标3：成本指标：一般公共预算支出433.7万元

效益目标：

社会公众或服务对象满意度≥95%。

四、绩效评价工作情况

西山瑶族乡人民政府2021年部门决算中项目绩效评价结果及时完成上级安排各项任务，及时处理突发事件，督促村委完成各项任务。西山瑶族乡政府按照预算法按时完成预决算编制。在执行过程中有计划进行资金申报使用，完善资金管理及内部控制制度，确保资金安全，做到账款、账账、账实相符。为全乡经济和社会事业发展提供资金保障。

五、绩效评价指标分析情况

（一）对履职效能主要指标的完成情况进行具体分析

在县委、县政府的坚强领导下，西山瑶族乡党委坚持稳中求进总基调，立足镇情，狠抓落实，一手抓疫情防控，一手抓经济发展，有力地推动了各项事业持续协调健康发展。我乡突出乡村振兴，持续巩固脱贫成果促进有效衔接。疫情防控工作进入常态化后，及时调整相关防控措施，全力助力企业复工复产复学，出动“复工专车”，免费搭载符合招聘条件、有务工意愿的群众到各企业考察、应聘；通过“送岗到家送工进企”的一站式就业服务，为县各企业输送劳动力100余人。

（二）对管理效率主要指标的完成情况进行具体分析

西山瑶族乡政府按照县财政的要求，及时分月上报相应计划，待财政审核通过后，严格按计划执行，各月执行情况良好。

2021年我镇预算管理各项指标情况如下：

实际支出总额433.7万元，预算安排总额433.7万元，预算完成率100%。

“三公”经费财政拨款支出预算为10.5万元，支出决算为9.05万元，完成预算的86.2%。

（三）对履职效益主要指标的完成情况进行具体分析

1、社会公众或服务对象满意度≥95%。

六、综合评价情况及评价结论

反映部门履职及履职效益情况。主要从部门整体支出的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面进行量化、具体分析。其中：经济性分析主要是对成本（预算）控制、节约等情况进行分析；效率性分析主要是对各项工作、专项完成的进度及质量等情况进行分析；有效性分析主要是对反映部门整体支出使用效果的个性指标进行分析；可持续性分析主要是对支出完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析。

从经济性情况分析看，2021年预算资金能保障单位正常运转需要，分配办法科学，考虑的因素必要合理，分配的结果合理，能基本保证人员经费支出和机构全年工作运转。

从效率性情况分析看，在各项工作费用支付中，尤其是干部职工的医疗保险、生育保险、养老金、工会经费等人员经费支出能及时按进度保质保量完成。预算公用经费及村级办公经费没有拨付到位，预算完成率和预算控制率达不到理想结果。

从有效性情况分析看，夯实基层力量，提高基层干部工作积极性，全面整合职能和资源，提升干部办事效率，优化服务质量；群众收入增加，幸福感提高。

从可持续性分析看，我乡人口少，地域面积较大，乡镇工作综合性强，需加大人力、资金投入。在精准扶贫脱贫攻坚阶段，结合我乡实际，抓住机遇，大力创新开发油茶林、临武柚等扶贫产业项目，改善农村环境，提高我乡人民生活质量，促进国民经济发展，完善市县、村镇服务体系建设，促进城镇一体化进程。

七、存在的问题

由于财务人员需要驻村下乡，工作量大，对全乡经济和社会事业发展在资金安排、使用、核算上存在不及时现象。部门年度支出从收益而言，社会效益较好，经济效益不明显。

八、改进措施和建议

1、财政收入增长乏力。

2、由于没有稳定的财政收入，保障乡镇工作正常开展和乡各组人员下乡工作经费的压力越来越大。

3、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；编制范围尽可能地全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

九、绩效预算应用建议

  1、准确编制预算

细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各站所的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2、加强财务管理，认真学习政策

一是要加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。二是建议加强政策学习，提高思想认识。组织相关人员认真学习《中华人民共和国预算法》等相关法规、制度.

3、加强预算执行力度，以减少沉淀资金

一是加快资金拨付。按照专项资金类型限定拨付期限：对尚未明确具体项目的专项资金项目主管部门要会同财政部门协商资金分配到具体乡镇的方案，对已经明确项目的专项资金，要求各级财政部门在收到项目及时将资金下达到有关部门和实施单位。二是要加快督促项目工程的实施和验收，完善财务报账手续，防止项目资金滞留。