临武县2019年财政预算调整公开目录
第一部分
1.关于2019年临武县财政预算调整方案（草案）的报告
2.2019年本级地方政府债务限额
3.2019年新增地方政府债券使用安排
第二部分
1.临武县2019年调整一般公共预算收入明细表
2.临武县2019年一般公共预算收支平衡表
3.临武县2019年一般公共预算支出表
4. 临武县2019年一般公共预算支出调整预算项目情况表
5. 2019年全县政府性基金收支调整预算表
6. 2019年县级本级政府性基金支出项目调整预算情况表
7. 临武县2019年新增债券资金安排情况表
第一部分
关于2019年临武县财政预算调整方案
（草案）的报告
—2019年12月17日在县十七届人大常委会第二十六次会议
县财政局 李征文
主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府的委托，向本次会议报告2019年财政预算调整情况以及预算执行中重要事项，请予审议。
2019年县级财政预算方案经县十七届人民代表大会第三次会议审议通过后，在预算执行中，由于受经济、政策调整以及上级专项指标变化等因素的影响，造成财政预算执行与年初预算有较大差异，根据《中华人民共和国预算法》，相应调整我县今年的财政收支预算。
一、一般公共预算收支调整情况
（一）一般公共预算收入调整情况
2018年12月，县人大审议通过的2019年一般公共预算收入为12亿元，与上年同期同口径完成数相比（简称同比，下同）增长6.5%，地方财政收入为8亿元，同比增长8.6%。今年以来，受全面实施减税降费政策和有色金属矿产品价格普遍下跌、企业技改升级等因素影响，我县采矿业税费短收严重，新兴的产业大都处于成长期，难以弥补税收缺口。为此，拟将我县一般公共预算收入预期目标调整为11.45亿元，较年初预算调减5480万元，调减4.6%，调整后较上年实际完成数增长1.7%；地方财政收入调整为7.65亿元，较年初预算调减3401万元，调减4.3%，调整后较上年实际完成数增长4%；非税收入调整为2.59亿元，较年初预算调增3471万元，调整后较上年实际完成数下降1.2%。税收总量占一般公共预算收入比重调整为77.4%，较上年提高0.6个百分点；地方税收占地方收入比重调整为66.2%，较上年提高1.8个百分点；非税收入占地方财政收入比重为33.8%，较上年下降1.8个百分点。其中：税务部门年度目标调整为90783万元，较年初预算减少9217万元；财政部门年度目标调整为23737万元，较年初预算增加3737万元（见附表一）。
受县本级一般公共预算收入年度目标调整和积极向上争取转移支付资金的影响，财政收入总计由年初预算193007万元调整为421308万元，调增228301万元，主要包括以下七个方面：
1.受县本级一般公共预算收入预期目标调整影响，地方财政收入减少3401万元。
2.根据去年与上级结算情况，返还性收入由年初预算安排的4513万元调减为4425万元，减少88万元。
3.上级一般性转移支付收入由年初预算84522万元调整为110908万元，调增26386万元。
4.上级专项转移支付收入由年初预算11006万元调整为70337万元，调增59331万元。
5.转贷地方政府债券收入145798万元，其中：新增地方政府一般债券收入12700万元，再融资债券收入133098万元。
6.上年结余增加467万元。
7.调入资金由年初预算13050万元调整为12858万元，调减192万元。
（二）一般公共预算支出调整情况
县十七届人大二次会议通过的一般公共预算支出191507万元，在预算执行过程中，受落实中央省市政策以及县委、县政府重大决策等增支因素影响，2019年一般公共预算支出调整为285010万元(见附表二），较上年实际完成数增长10.4%，调增93503万元，其中：县本级一般公共预算支出调增21004万元(见附表四），主要调整项目如下：
1.一般性转移支付收入增加支出26386万元，新增财力性转移支付用于补充地方财力，新增一般性专项转移动支付按上级文件要求专项用于教育、社会保障、农村综合改革等支出。
2.上级专项转移支付收入增加支出59331万元，按照上级指定专项用途安排支出，主要包括以下项目：一般公共服务支出调增376万元；公共安全支出调增58万元；科学技术支出调增186万元；教育支出调增367万元；文化旅游体育与传媒支出调增483万元；社会保障和就业支出调增406万元；医疗健康支出调增2678万元；节能环保支出调增932万元；城乡社区支出调增165万元；农林水支出调增12237万元；交通运输支出调增2618万元；资源勘探信息等支出调增188万元；商业服务业等支出调增195万元；自然资源海洋气象等支出调增34730万元；住房保障支出调增3492万元；灾害防治及应急管理支出调增220万元。
（三）收支平衡情况
2019年一般公共预算收支调整后，地方财政收入76515万元、上级补助收入185670万元、地方政府债券转贷收入145798万元、调入资金12858万元，上年结余467万元，全年可安排使用的收入总量为421308万元。全县一般公共预算支出285010万元，加上地方政府债券还本支出133098万元，上解上级支出3200万元，支出总计421308万元，当年收支平衡（见附表三）。
二、政府性基金预算调整情况
1.收支变化情况。根据我县政府性基金收入现状和在预算执行中受上级指标及项目支出科目调整的影响，拟对今年政府性基金预算收支进行调整。县本级政府性基金收入由年初预算安排50000万元调整为70000万元，调增20000万元；政府性基金支出由年初预算安排37120万元调整为72384万元，调增35264万元，其中：县本级政府性基金支出调增33964万元（见附表六），上级追加专项支出1300万元。
2.收支平衡情况。政府性基金预算收入70120万元，加上转移支付收入1300万元、上年结余564万元、地方政府专项债务转贷收入6312万元，收入总计78296万元。根据量入为出、收支平衡的原则，政府性基金支出相应安排72384万元，调出资金5400万元，专项债券还本支出512万元，当年收支平衡（见附表五）。
三、地方政府新增债券安排情况
1.2019年，省级财政下达我县地方政府新增债券资金18500万元，其中：一般债券12700万元、专项债券5800万元。按照省财政厅《关于下达2019年地方政府新增债务限额的通知》（湘财预〔2019〕109号）和《湖南省财政厅关于下达2018年易地搬迁项目资金额度的通知》（湘财农〔2019〕52号）文件要求，一般债券拟安排以下项目：通组公路建设资金2200万元，消除义务教育大班额项目资金2659万元，易地扶贫搬迁专项资金5341万元，农产品产地提质项目资金2100万元，农村公路提质改造工程项目资金400万元等。专项债券5800万元，其中：土地储备专项债券4800万元用于园区基础设施配套建设用地1000万元和2019年第二批次建设用地3800万元；其他专项债券1000万元用于“两供两治”项目。（见附表七）
2.根据财政部有关政策，省级财政下达我县2019年地方政府再融资债券资金133610万元，其中用于偿还一般债券到期本金133098万元、偿还专项债券到到期本金512万元。
四、预备费的使用情况
年初预备费安排2000万元，按规定用于自然灾害等突发事件处置、中央省市及县年中新出台政策增支等年初难以预见的开支。截至11月底已使用1701万元，并根据具体使用方向列入相关科目，包括一般公共服务支出75万元，公共安全支出185万元，农林水支出168万元，交通运输支出533万元，自然资源海洋气象等支出280万元，灾害防治及应急管理支出460万元。
五、财政存量资金清理盘活情况
按照新《中华人民共和国预算法》、国办发〔2014〕70号、财预〔2015〕15号 、湘财预〔2015〕27号等文件要求，今年以来，县财政局对财政专户和部门预算单位的财政存量资金进行了清理，共清理出2018年及以前年度财政存量资金17023万元，根据清理的财政存量资金性质，安排续建项目支出 6570万元，调整用途使用85万元，统筹安排项目支出10368万元。（见附表八、九）
主任、各位副主任、各位委员，面对经济发展新常态，我们将在县委的坚强领导和县人大的支持监督下，攻坚克难，齐心协力，圆满完成各项财政工作任务。
2.2019年本级地方政府债务限额
2019年度本级地方政府债务限额为25.75亿元
3.2019年新增地方政府债券使用安排
2019年度本级地方政府债券资金使用安排情况见下表：
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临武县2019年地方政府债券资金安排情况表 |
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序号 |
单位或项目 |
安排方向 |
备注 |
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项目名称 |
金额 |
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合计 |
18500 |
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一、一般债券 |
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12700 |
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1 |
临武县交通运输局 |
农村公路自然村通水泥（沥青）路项目建设资金 |
2200 |
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2 |
临武县交通运输局 |
农村公路提质改造（窄路加宽）工程项目建设资金 |
400 |
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3 |
临武县教育局 |
消除义务教育“大班额”学校建设资金 |
2659 |
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4 |
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易地扶贫搬迁专项资金 |
5341 |
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5 |
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农产品产地提质项目资金 |
2100 |
外贷项目 |
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二、专项债券 |
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5800 |
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1 |
两供两治项目 |
县城污水处理厂改扩建工程项目资金 |
1000 |
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2 |
土地储备项目 |
工业园区基础设施配套建设用地开发成本费用 |
1000 |
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临武县2019年度第二批次建设用地开发成本费用 |
3800 |
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第二部分
