目录
第一部分 临武县财政局2023年部门预算说明
1.部门基本概况
2.部门预算单位构成
3.部门收支总体情况
4.一般公共预算拨款支出预算
5.政府性基金预算支出
6.其他重要事项的情况说明
7.名词解释
第二部分 部门预算需公开的表格情况
1、部门收支总体情况表
2、部门收入总体情况表
3、部门支出总体情况表
4、部门支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
5、部门支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
6、财政拨款收支总表
7、一般公共预算支出表
8、一般公共预算基本支出表-人员经费（工资福利支出）（按政府预算经济分类）
9、一般公共预算基本支出表-人员经费（工资福利支出）（按部门预算经济分类）
10、一般公共预算基本支出表-人员经费（对个人和家庭的补助）（按政府预算经济分类）
11、一般公共预算基本支出表-人员经费（对个人和家庭的补助）（按部门预算经济分类）
12、一般公共预算基本支出表-公用经费（商品和服务支出）（按政府预算经济分类）
13、一般公共预算基本支出表-公用经费（商品和服务支出）（按部门预算经济分类）
14、一般公共预算“三公”经费支出表
15、政府性基金预算支出表
16、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
17、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
18、国有资本经营预算表
19、财政专户管理资金预算支出表
20、专项资金预算汇总表
21、其他项目支出绩效目标表
22、部门整体支出绩效目标表
第一部分 临武县财政局2023年部门预算编制说明
一、部门基本概况
1、职能职责
（一）组织贯彻执行党和国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作。分析预测全县宏观经济形势，参与制定全县各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。贯彻落实有关财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）制定和执行财政、财务和会计管理的制度及办法。
（三）承担县本级各项财政收支管理的职责，负责编制年度县本级预（决）算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算情况。组织制定县本级经费开支标准，负责审核批复部门（单位）的年度预（决）算。负责县本级预决算公开及组织全县预算单位预算公开工作。
（四）组织协调财政收入，按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。执行和监督彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。
（五）落实国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；制定政府财务报告编制办法并组织实施。
（六）负责制定全县行政、企事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产。负责编制国有资产管理有关情况报告。负责制定政府采购制度并监督管理。
（七）研究拟订全县财政支农、财政扶贫的政策及资金使用管理办法。会同有关部门分配和管理支农专项资金、财政扶贫资金、特大防汛抗旱资金、农业救灾防灾资金、农业补贴专项资金。
（八）负责办理县财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
（九）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。
（十）贯彻执行中央、省、市政府债务管理制度和办法，依法制定全县债务管理制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定债务管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。负责全县地方政府性存量债务的新增债券和置换债券管理工作。承担地方性政府债务核查、监督责任。
（十一）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
（十二）负责全县财源建设项目规划制定及项目的考察、融资、论证、评估、考核与实施，建立财政专项资金投放项目库；支持全县产业发展。承担全县财税领域对外交流与合作的具体工作。
（十三）监督检查全县各部门财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
（十四）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计工作。依法管理资产评估有关工作。
（十五）负责对各乡镇财政工作进行业务指导，监督检查各乡镇和乡镇各部门财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策和建议。
（十六）承担中共临武县委财经委员会办公室(以下简称县委财经委办公室)相关工作。
（十七）承办县委、县人民政府和上级主管部门交办的其他事项。
（十八）职能转变。
（1）完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
（2）深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进县乡（镇）财政事权和支出责任划分改革，理顺县本级和一园十三乡镇收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县本级和一园十三乡镇财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强园区统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。
（3）防范化解地方政府性债务风险。规范举债融资机制，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
（十九）有关职责分工。
县财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。县税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与县财政局及时共享。
2、机构设置
根据上述职责，临武县财政局内设17个职能股室、2个局属事业单位与13个局属派出机构。
（1）17个职能股室包括：办公室、综合与税政法规股（临武县津贴补贴工作办公室、财政政策研究室）、预算股（县委财经委办公室秘书组）、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、企业外经股（小微企业助保贷管理中心）、债务与金融股（PPP办公室）、政府采购与资产管理股、会计与信息股、监督评价股、乡镇财政管理股（湖南农信担保公司临武办事处）、人事股、县委财经委员会（财源办）。
（2） 2个局属事业单位：临武县国库集中支付核算中心和临武县财政事务中心。
（3）13个局属派出机构：13个乡镇财政所。
3、人员编制情况
临武县财政局共有人员编制174个，其中行政编制73个，事业编制72个，工勤编制29名。实有人数243人，其中在职人员154人，退休人员62人，遗属人员10人，临聘人员17人。
二、部门预算单位构成
临武县财政局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2023年部门预算编制范围的只有临武县财政局本级。
三、部门收支总体情况
2023年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。我单位没有对个人和家庭的补助收支、纳入专户管理的非税收入拨款预算收支。 所以表10、11、18、19为空。
（一）收入预算：2023年预算总收入3225.79万元，其中:一般公共预算拨款2671.79万元；政府性基金预算拨款（原统征办改制）500万元；上级补助收入54万元。收入较去年减少了505.61万元。 主要是减少了单位项目及原矿产品税费征管办临聘人员生活费及社保缴纳费。
（二）支出预算：2023年本部门支出预算3225.79万元，其中:一般公共服务2292.59万元，社会保障和就业支出185.44万元，卫生健康支出85.8万元，城乡社区支出500万元，住房保障支出161.89万元,支出较去年支出减少505.61万元，主要是减少了单位项目及原矿产品税费征管办临聘人员生活费及社保缴纳费。
四、一般公共预算拨款支出
2023年本部门一般公共预算拨款支出预算2,671.79万元，其中，一般公共服务支出2,238.59万元，占83.79%；社会保障和就业185.44万元，占6.94%；卫生与健康支出85.87万元，占3.21%；住房保障161.89万元，占6.06%。具体安排情况如下：
（一）基本支出：2023年预算数为2322.89万元，其中：工资福利支出 2138.89万元，一般商品服务支出184万元。主要增加了在编人员年度工资普调及社保缴纳费，新招聘公务员，增加了工资福利支出。
（二）项目支出：2023年预算数为348.9万元，主要是部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出等。其中：
财政专项业务经费支出20万元，主要是季度购领、发放票据，严格以票管收，确保圆满完成全年非税收入预算目标；深入乡镇、税源企业调研，掌握第一手资料，为我县的财源建设提供真实可靠的数据支撑；
乡镇财政监督管理专项经费支出35万元，主要是做好乡镇财政管理工作，乡镇财政资金监管、指导乡镇财政加强对专项资金的监管、推动乡镇财政所建设、开展年度绩效评估工作，指导村级财务管理及农村财务人员培训；
财政管理专项经费支出130万元，主要是推进我县实现全过程预算绩效管理，提高财政资金使用效益。通过对拟申报专项债项目编制“一案两书”，申报5亿元专项债券资金，保障各类项目有序推进，促进当地经济发展，促进区域补短板、强弱项难题的解决，推进地方政府专项债券业务稳健发展；
财政业务系统运行维护费163.9万元，主要是满足各业务系统和安全平台运维需求，保障各业务系统正常运转，确保网络安全防控，提升财政信息化水平，服务财政职能。
五、政府性基金预算支出
2023年本部门政府性基金支出预算500万元，其中：城乡社区支出500万元（挂靠本局原统征办改制经费支出），占100%。具体安排如下：城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）支出元500万元，主要用于原统征办改制经费方面支出。
六、其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费
2023年本部门的机关运行经费184万元，比上年预算减少 18.7万元，下降10.2%，主要是认真贯彻落实中央八项规定要求，厉行节约，严控支出。
2、一般性预算支出
2023年本部门会议费预算0万元；培训费预算5万元，拟开展3次大型培训，人数1000人，内容为乡镇财政业务培训、2024年预算编制、预算绩效目标及指标编制培训等；无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动经费预算。
3、“三公”经费预算
2023年“三公”经费预算数为7万元，其中，公务接待费4万元；公务用车购置及运行费3万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费 3万元）；因公出国（境）费0万元。2023年“三公”经费预算比2022年“三公”经费预算减少了13.7万元，主要是认真贯彻落实中央八项规定要求，减少了公务用车，规范公务接待，厉行节约。
4、预算绩效目标情况
本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入2023年部门整体支出绩效目标的金额为3225.79万元，其中：基本支出2322.89万元；项目支出902.9万元。加强预算绩效管理,结合局内部绩效考核办法，按月核查各部门经费使用进度及工作开展情况，及时掌握财政资金执行绩效。严控财政资金按预算开支，坚持无预算不开支的原则，落实中央过紧日子的要求，精简一般性支出，把有限的财政资金花在最需要的地方、最有效的地方，以保障重点项目支出，确保重大改革任务、重点工作的经费需求，进一步确保社会稳定。
5、国有资产占有使用及新增资产配置情况
截至2022年12月底，本部门共有公务用车2辆（包括事务中心1辆），其中，其他按照规定配备的公务用车2辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2023年拟新增配置公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
6、政府采购情况
2023年本单位没有政府采购支出预算。
七、名词解释
1、机关运行经费：是指财政事务的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 部门预算需公开的表格情况
1、部门收支总体情况表
2、部门收入总体情况表
3、部门支出总体情况表
4、部门支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
5、部门支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
6、财政拨款收支总表
7、一般公共预算支出表
8、一般公共预算基本支出表-人员经费（工资福利支出）（按政府预算经济分类）
9、一般公共预算基本支出表-人员经费（工资福利支出）（按部门预算经济分类）
10、一般公共预算基本支出表-人员经费（对个人和家庭的补助）（按政府预算经济分类）
11、一般公共预算基本支出表-人员经费（对个人和家庭的补助）（按部门预算经济分类）
12、一般公共预算基本支出表-公用经费（商品和服务支出）（按政府预算经济分类）
13、一般公共预算基本支出表-公用经费（商品和服务支出）（按部门预算经济分类）
14、一般公共预算“三公”经费支出表
15、政府性基金预算支出表
16、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
17、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
18、国有资本经营预算表
19、财政专户管理资金预算支出表
20、专项资金预算汇总表
21、其他项目支出绩效目标表
22、部门整体支出绩效目标表
财政局2023年部门预算公开表.xlsx