目录
第一部分 临武县财政局2025年部门预算说明
1.部门基本概况
2.部门预算单位构成
3.部门收支总体情况
4.一般公共预算拨款支出预算
5.其他重要事项的情况说明
6.名词解释
第二部分 部门预算需公开的表格情况
1、收支总表
2、收入总表
3、支出总表
4、财政拨款收支总表
5、本年一般公共预算支出表
6、本年一般公共预算基本支出表
7、本年一般公共预算“三公”经费支出表
8、政府性基金预算支出表
9、项目支出表
10、单位新增资产汇总表
11、政府采购预算表
12、专项资金绩效目标表
13、整体支出绩效目标表
临武县财政局2025年部门预算编制说明
一、部门基本概况
1、职能职责
（一）组织贯彻执行党和国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作。分析预测全县宏观经济形势，参与制定全县各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。贯彻落实有关财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）制定和执行财政、财务和会计管理的制度及办法。
（三）承担县本级各项财政收支管理的职责，负责编制年度县本级预（决）算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算情况。组织制定县本级经费开支标准，负责审核批复部门（单位）的年度预（决）算。负责县本级预决算公开及组织全县预算单位预算公开工作。
（四）组织协调财政收入，按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。执行和监督彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。
（五）落实国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；制定政府财务报告编制办法并组织实施。
（六）负责制定全县行政、企事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产。负责编制国有资产管理有关情况报告。负责制定政府采购制度并监督管理。
（七）研究拟订全县财政支农、财政扶贫的政策及资金使用管理办法。会同有关部门分配和管理支农专项资金、财政扶贫资金、特大防汛抗旱资金、农业救灾防灾资金、农业补贴专项资金。
（八）负责办理县财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
（九）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。
（十）贯彻执行中央、省、市政府债务管理制度和办法，依法制定全县债务管理制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定债务管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款。负责全县地方政府性存量债务的新增债券和置换债券管理工作。承担地方性政府债务核查、监督责任。
（十一）负责审核和汇总编制全县国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益。组织实施企业财务制度。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
（十二）负责全县财源建设项目规划制定及项目的考察、融资、论证、评估、考核与实施，建立财政专项资金投放项目库；支持全县产业发展。承担全县财税领域对外交流与合作的具体工作。
（十三）监督检查全县各部门财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
（十四）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计工作。依法管理资产评估有关工作。
（十五）负责对各乡镇财政工作进行业务指导，监督检查各乡镇和乡镇各部门财税法规、政策的执行情况，提出加强财政管理的政策和建议。
（十六）承担中共临武县委财经委员会办公室(以下简称县委财经委办公室)相关工作。
（十七）承办县委、县人民政府和上级主管部门交办的其他事项。
（十八）职能转变。
1.完善宏观调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制，强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。
2.深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进县乡（镇）财政事权和支出责任划分改革，理顺县本级和一园十三乡镇收入划分，建立权责清晰、财力协调、区域均衡的县本级和一园十三乡镇财政关系。完善转移支付制度，优化转移支付分类，规范转移支付项目，增强园区统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。
3.防范化解地方政府性债务风险。规范举债融资机制，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
（十九）有关职责分工。
县财政局负责制定和组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。县税务局等部门按照非税收入国库集中收缴等有关规定，负责做好非税收入申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与县财政局及时共享。
2、机构设置
根据上述职责，临武县财政局内设16个职能股室、5个局属事业单位与13个局属派出机构。
（1）16个职能股室包括：办公室、税政法规综合业务股（行政审批股 ）、预算股（县委财经委员会办公室秘书组）、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、企业外经股（小微企业助保贷管理中心）、债务与金融股、政府采购和资产管理股、会计与信息股、监督评价股、乡镇财政管理股、人事股。
（2）事业单位5个包括：临武县财政事务中心、临武县国库集中支付核算中心、临武县财政投资评审中心、投融资服务中心、国有资产经营服务中心。
（3）13个派出机构：13个乡镇财政所。
（4）财政局共有人员编制180个，其中行政编制73个，事业编制107个。实有人数262人，其中在职人员169人，退休人员67人，遗嘱人员13人，临聘人员13人。
二、部门预算单位构成
临武县财政局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2025年部门预算编制范围的只有临武县财政局本级。
三、部门收支总体情况
2025年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。我单位没有纳入专户管理的非税收入拨款预算收支。
（一）收入预算：2025年预算总收入3223.02万元，其中:一般公共预算拨款3193.02万元；上级补助收入拨款30万元。收入较去年减少了523.76万元。 主要是减少了专项项目历年往来款消化处理经费、聘请第三方服务费。
（二）支出预算：2025年预算总支出3223.02万元，其中:基本支出2600.32万元(人员工资福利支出2266.73万元、对个人和家庭的补助支出9.48万元、商品和服务支出324.11万元)，项目支出622.7万元(财政拨款支出622.7万元)。
四、一般公共预算拨款支出
2025年一般公共预算拨款收入3223.02万元，具体安排情况如下：
（一）基本支出：2025年预算数为2600.32万元，其中：人员工资福利支出 2266.73万元，对个人和家庭的补助支出9.48万元，一般商品服务支出324.11万元，与2024年预算持平。
（二）项目支出：2025年预算数为622.7万元。其中：预安残疾人保障金14.7万元，乡镇财政管理专项项目30万元；财政局绩效评价及监督检查项目110万元；政府性投资项目评审经费230万元；专项债券项目咨询、发行服务费120万元；网络系统维护118万元。
五、其他重要事项的情况说明
1、机关运行经费
2025年机关运行经费当年一般公共预算拨款324.11万元，比2024年预算基本持平，
2、一般性预算支出
2025年一般性支出324.11万元，其中：办公费25万元、印刷费35万元、水费3万元、电费42万元、邮电费8万元、物业管理费25.2万元、差旅费30万元、维修（护）费35万元、会议费2万元、培训费3万元、公务接待费2万元、劳务费20万元、公务用车运行维护费3万元、其他交通费用（个人公车补贴）90.91万元。我单位认真贯彻落实中央八项规定要求，厉行节约，严控支出。
3、“三公”经费预算
2025年“三公”经费预算数为5万元，其中，公务接待费2万元;公务用车购置及运行费3万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费 3万元）;因公出国（境）费0万元。2025年“三公”经费预算与2023年“三公”经费预算减少2万元，我单位认真贯彻落实中央八项规定要求，减少了公务接待，厉行节约。
4、预算绩效目标情况
本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，纳入2025年部门整体支出绩效目标的金额为3223.02万元，其中：基本支出2600.32万元；项目支出622.7万元。加强预算绩效管理,结合局内部绩效考核办法，按月核查各部门经费使用进度及工作开展情况，及时掌握财政资金执行绩效。严控财政资金按预算开支，坚持无预算不开支的原则，落实中央过紧日子的要求，精简一般性支出，把有限的财政资金花在最需要的地方、最有效的地方，以保障重点项目支出，确保重大改革任务、重点工作的经费需求，进一步确保社会稳定。
5、国有资产占有使用情况说明
截至2025年12月31日，临武县财政局资产总额3158.19万元，其中流动资产287.89万元，固定资产5591.49万元，在建工程0万元，无形资产（政府会计软件） 38.8万元。固定资产当中，房屋构筑物 4479.71万元，公车改革后，保留汽车2辆（包括事务中心1辆），单价200万元以上大型设备价值0万元，其他固定资产1111.78万元，比上年增加了142.71万元。增加原因是金融办投融资服务中心并入我单位，固定资产也一起并入。
6、政府采购情况
2025年本单位没有政府采购项目
六、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
七、预算公开表格目录
1、收支总表
2、收入总表
3、支出总表
4、财政拨款收支总表
5、本年一般公共预算支出表
6、本年一般公共预算基本支出表
7、本年一般公共预算“三公”经费支出表
8、政府性基金预算支出表
9、项目支出表
10、单位新增资产汇总表
11、政府采购预算表
12、专项资金绩效目标表
13、整体支出绩效目标表
