目 录
第一部分 临武县水东镇初级中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临武县水东镇初级中学概况
一、部门职责
（一）贯彻教育方针与政策执行
1.全面贯彻党和国家的教育方针、政策及法律法规，坚持社会主义办学方向，落实立德树人根本任务，培养德智体美劳全面发展的社会主义建设者和接班人。
2.执行上级教育部门的指示和决定，制定符合学校实际的发展规划（如近期目标、远期目标及年度实施方案），推进教育教学改革。
（二）教育教学管理与质量提升
1.课程与教学实施：按照国家课程标准开设课程，开齐开足课时，推进素质教育，确定教学制度、内容及课程设置，组织实施教育教学活动。
2.学生全面发展：构建“五育并举”体系，开展思想道德教育、爱国主义教育、社会实践活动及文体、劳动、健康教育，促进学生身心发展。
3.教研与教师发展：开展教育教学研究，推广教研成果；负责教师考核、聘任、培训及师德建设，提升教师业务素质。
（三）学生管理与权益保障
1.招生与学籍管理：依法动员适龄青少年入学，控制辍学，保证九年义务教育落实；负责招生、注册、分班及学籍档案管理。
2.学生权益保护：尊重学生人格尊严和基本权利，提供健康的学习生活环境，对学生实施奖励或处分，维护师生合法权益。
3.特殊学生帮扶：负责贫困生资助、补助资金发放及勤工俭学工作，保障学生平等受教育机会。
（四）学校运营与安全管理
1.经费与资产管理：按规定收费，管理学校经费使用、财务预算决算及固定资产，改善办学条件。
2.安全与卫生保障：制定安全、食品卫生制度，开展安全教育、传染病预防，监测学生健康状况，维护校园安全与卫生环境。
3.家校社协同：面向家长开展教育指导服务，形成学校、家庭、社会联动的教育体系。
（五）其他职能
1.负责学校信息化建设、电教仪器装备及远程教育工作。
2.管理校内审计及校园建设（如危房改造）等事务。
3.完成上级教育部门交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。内设总务处、教导处、教研室、政务处四个部门。我校为独立核算机构1个。现有编制数30个，在编教师30人，退休教师0人。在校学生355人。
（二）决算单位构成。临武县水东镇初级中学只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2024年部门决算编制范围的有临武县水东镇初级中学本级。
第二部分 部门决算表
（详见附件）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计375.05万元。与上年相比，减少32.83万元，下降8.04%，主要原因是适龄学生入学人数减少，初一新入学人数远小于初三毕业人数，以及教师人员发生调动导致整体收入减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计375.05万元，其中：财政拨款收入375.05万元，占100%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计375.05万元，其中：基本支出375.05万元，占100%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计375.05万元，与上年相比，减少32.83万元，下降8.04%，主要原因是适龄学生入学人数减少，初一新入学人数远小于初三毕业人数，以及教师人员发生调动导致整体收入减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款收、支总计375.05万元，与上年相比，减少32.83万元，下降8.04%，主要原因是适龄学生入学人数减少，初一新入学人数远小于初三毕业人数，以及教师人员发生调动导致整体收入减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出375.05万元，主要用于以下方面：教育（类）支出318.69万元，占84.97%；社会保障和就业（类）支出24.35万元，占6.49%；卫生健康（类）支出10.76万元，占2.87%，住房保障（类）支出21.26万元，占5.67%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为436.08万元，支出决算数为375.05万元，完成年初预算的86.00%，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）
年初预算为366.79万元，支出决算为318.69万元，完成年初预算的86.89%，决算数小于年初预算数的原因是：适龄学生入学人数减少，初一新入学人数远小于初三毕业人数，以及教师人员发生调动所以整体收入减少，导致决算数小于年初预算数。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为26.14万元，支出决算为21.77万元，完成年初预算的83.28%，决算数小于年初预算数的原因是：适龄学生入学人数减少，初一新入学人数远小于初三毕业人数，以及教师人员发生调动所以整体收入减少，导致决算数小于年初预算数。
3、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）
年初预算为1.64万元，支出决算为1.64万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
4、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）
年初预算为1.47万元，支出决算为0.94万元，完成年初预算的63.95%，决算数小于年初预算数的原因是：适龄学生入学人数减少，初一新入学人数远小于初三毕业人数，以及教师人员发生调动所以整体收入减少，导致决算数小于年初预算数。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为13.89万元，支出决算为10.76万元，完成年初预算的77.47%，决算数小于年初预算数的原因是：适龄学生入学人数减少，初一新入学人数远小于初三毕业人数，以及教师人员发生调动所以整体收入减少，导致决算数小于年初预算数。
6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为25.01万元，支出决算为21.26万元，完成年初预算的85.00%，决算数小于年初预算数的原因是：适龄学生入学人数减少，初一新入学人数远小于初三毕业人数，以及教师人员发生调动所以整体收入减少，导致决算数小于年初预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出345.07万元，其中：
人员经费270.86万元，占基本支出的78.49%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、伙食补助费、住房公积金、其他工资福利支出和生活补助。
公用经费74.21万元，占基本支出的21.51%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出和办公设备购置。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平
3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年持平
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出0万元
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支培训费0.20万元，用于国培、省培、县培、继续教育等培训，人数30人，内容为国培、省培、县培、继续教育。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，共涉及资金375.05万元，其中项目支出17.41万元，无重点项目支出。
为进一步贯彻《中华人民共和国预算法》讲究绩效原则，加强预算绩效管理，根据《关于做好2015年度预算绩效管理工作考核的通知》文件精神，现将我单位2024年度预算绩效管理工作总结如下：2024年，我单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。二是探索绩效跟踪监控，要求加强过程监控。三是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。四是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其它费用。
第五部分 附 件
一、临武县水东镇初级中学2024年部门决算表
