做好财政“加减乘除”  答出人民“满意问卷”

——临武县财政局2023年度上半年工作总结和下半年工作计划

临武县财政局

（2023年6月25日）

 

尊敬的余县长，各位领导，同志们：

根据会议安排，下面由我代表县财政局就上半年的工作情况和下半年工作计划作个简要发言，不妥之处，敬请批评指正。

2023年上半年，我局在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想、党的二十大精神为指引，紧紧围绕“三高四新”战略定位和使命任务，聚焦“四大定位”、创造“四敢”环境，立足县委、县政府中心工作，充分发挥财政职能，凝心聚力、真抓实干，为服务打好“发展六仗”、建设“五个临武”、助力办好旅发大会提供了坚实保障。

一、2023年上半年工作成效

上半年，预计完成一般公共预算收入7.49亿元，同比增长13.4 %；完成地方财政收入4.74亿元，同比增长6.4 %，各月份地方财政收入均实现不同幅度增长，预计上半年，地方财政收入可完成5.5亿元，较上年同期增长8%，确保完成财税“双过半”预期目标。

（一）做好财政增收“加法”，提供坚强财力保障

1.强征管，提升组织收入执行力。加强收入测算分析，科学合理确定年度收入结构和收入规模。建立财税收入定期调度机制，对财税收入征管开展常态化调度，加强相关部门协作配合、收入态势跟踪。强化财税绩效考核，细化征收目标任务，加强对征收部门财税工作绩效考核，齐抓共管，力促财税收入稳步增长。预计上半年，地方财政收入可完成5.5亿元，较上年同期增长8%，全县一般公共预算非税收入累计完成1.83亿元，收入进度为74%，比上年同期增长11%，完成了财税“双过半”预期目标。

2.强机制，提升财源建设行动力。进一步夯实财源建设，县财政部门牵头组织召开第一次县委财经委员会会议，出台《中共临武县委财经委员会工作规则》《临武县2023年财税征管预期目标考核办法》等系列文件，明确各抓收专班工作要点和任务清单。积极组织开展税源调研活动，加强重点税源企业日常监管，促进财政挖潜增收。厚植财源培育，创新举措生财，抢抓锂电产业“风口期”，举全县之力打造锂电新能源产业，“锂”财有方强势推进。通过八次抓收专班工作调度会强有力的调度，督促各抓收专班紧紧咬定年初预期目标，按序时进度狠抓收入，以旬促月、以月保年，形成真抓实干、你追我赶的良好氛围，各抓收专班较好完成了全年“双过半”任务，争资立项专班、非税收入专班超额实现“过半”。

3.强流程，提升争资立项凝聚力。充分调动全县各级各部门向上争资立项的积极性，强化政策研究、项目包装、组织实施、服务保障四大流程，力促向上争取落地，确保为全县经济社会持续健康发展注入新的活力，形成新的经济增长点。2023年全县争资立项预期任务28.01亿元，截至目前完成争资立项20.17亿元，比上年同期实际完成数增长5.1亿元，同比增长33.8%。

4.强改革，提升优化“三资”战斗力。对全县行政事业单位资产进行全面摸底核实,清查资产300多宗，核实未归集资产47宗,并建立台账，为下一步移交县国资运营公司做好基础工作。完成资产盘活处置收入1015万元，土产公司仓库资产周边集体土地正在征收和土地报批，预计可完成处置收入3000多万元；对县矿山执法大队查获没收的1000多吨含锂原矿石组织公开拍卖，增加财政收入。

（二）做好财政支出“减法”，集中财力保障重点

1.压一般，节约资金保三保。认真贯彻落实中央“六稳”、“六保”要求，牢固树立“过紧日子”思想，兜牢兜实“三保”底线。严格按照上级文件精神，认真审核支出票据，扣紧“口子”控支出。2023年一般性支出压减10%，压减金额821万元。压减公用经费20%，压减金额2919万元。优化支出结构，优先足额保障“三保”支出，截至目前，“三保”执行数总计6.84亿元，达到序时进度要求。

2.促盘活，沉淀资金提效益。建立健全本级财政库款管理机制，出台《临武县财政性资金审批拨付管理办法》，优化支出结构，严格预算执行和绩效管理，按程序拨付财政资金。对库款运行情况进行动态监控和分析，严格控制国库借款，及时清理国库暂付款项，加强结转结余资金和预算新增资金的统筹使用，盘活财政存量资金3.78亿元，有效避免了财政资金“二次沉淀”。着力加大对直达资金管理工作，2023年上半年上级下达我县直达资金3.01亿元，已分配2.99亿元，形成支付1.08亿元，支出总进度为35.97%。

3.严管理，使用资金促节俭。出台《临武县财政局“绩效管理提升年”行动实施方案》，强化财政“大绩效”理念，当好财政“铁公鸡”。深化政府采购改革，上半年共完成政府采购项目49个，计划采购金额1.01亿元，其中：合同备案项目4个，计划采购金额295.24万元，实际采购金额291.89万元，节约采购资金3.35万元，节资率为1.13%。进一步推进我县政府采购电子卖场工作，目前我县电子卖场业务渗透率达85.21%，比上年同期提高了近16.6%。以存量制约增量，严格资产配置审批，严格审批行政事业单位办公用房维修、改造和资产配置，上半年对县公安局、司法局等5个单位的办公用房只进行简易维修，对县交警大队、水东镇等36个的单位的资产配置严格进行了审批。加大投资评审力度，上半年累计完成项目审核42个，送审金额7.4亿元，审定金额6.43亿元，审减金额约0.98亿元，审减率13.27%。通过系列财政管理手段，做好财政支出“减法”，有利于缓解当前财政收支矛盾和花钱在“刀刃上”。

（三）做好服务发展“乘法”，促进社会健康运行

1.服务民生事业“国之大者”。一是建立健全公共卫生体系。巩固疫情防控成果，投入疫情防控资金近1000万元。加大医疗和公共卫生投入，城居医疗保险财政补助预计投入1.92亿元，参保率达95%以上。积极推进基本公共卫生服务均等化，人均补助标准提高到89元，全年预计投入2900万元。二是不断提高社会保障能力。进一步提高困难群众基本生活水平，从2023年1月1日起全县城市低保救助标准提高到650元/月.人，全县农村低保标准提高至5004元/年；累计发放各类困难群众补助资金近6000万元。落实社会保险扶贫政策，资助7161名重度残疾人、孤儿、监测户等困难群众参加城乡居民养老保险71.61万元，参保率达100%。投入1119万元进一步健全退役军人优抚服务体系，提升优抚对象保障水平。三是努力推进教科文事业发展。通过向上争资立项，大力保障我县承办旅发大会资金，联合推荐《基于河道生态保护下的微水头发电关键技术研究及示范》《宝玉石科普文化产业园博物馆研学基地示范》两个项目，预计到位上级专项资金50万元—100万元。重点争取到位义务教育薄弱环节改善与能力提升专项资金、校舍维修资金、学前教育发展专项资金2711万元，有效解决了我县农村义务教育学校建设缺口资金问题。努力争取到位2023年义务教育经费保障机制专项转移支付资金4278万元，现已安排学校公用经费1975.23万元。四是狠抓涉农惠农补贴工作。上半年，发放惠农“一卡通”补贴70项，共计9849.32万元，涉及22.89万人次。落实推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金保障，省财政厅下达的第一批中央衔接资金2151万元，已落实项目初步分配方案。县本级财政安排乡村振兴衔接资金1218万元已经安排到县乡村振兴局。五是强化基层治理保障机制。2023年度年初预算本级财政安排社区运转经费559万元，安排村级运转经费预算5334万元，村运转经费村均达到26.6万元，比上年村均25万元村均增加1.6万元，确保了基层组织正常运转。

2.服务重点项目“国之重器”。一是竭力保障重点项目建设。优化服务，保障县委县政府重点项目顺利开展，安排工程款5406.5万，重点保障项目建设支出。分批投入3892.6万元推进项目建设；斥资500万元保障县重点工程前期经费；投入本级资金7438万元用于城市管理。支付山水林田湖草项目工程款2.43亿元，支付率达80.37%。二是全力支持安居工程建设。及时下拨2023年各类上级补助资金，累计拨付中央保障性安居工程补助资金1468万元用于保障性安居工程建设。三是着力提高社会综合治理建设。特设100万元作为人才发展专项资金，做好社会治理人才事业发展的坚强后盾；设226万元专项资金 ，全力保障综治理及平安建设经费落实到位，保证禁毒、扫黑、电信诈骗、司法救助专项斗争顺利进行。

3.服务市场主体“放水养鱼”。一是落实打好优化发展环境持久仗。加大培育高新技术企业力度，对恒鑫钙业、森林风和林富茶油等企业进行指导培育、重点跟踪，第一批申请了13家高新技术企业。认真开展科技型中小企业成长计划及平台建设，目前已完成55家科技型中小企业评价入库。积极推进争资立项工作，加快推动科技成果转化。我县南方矿业、久森等5个企业获批2022年可持续发展省级专项立项资金500万元；舜华鸭业、东佳电子2个企业获批中央引导地方科技发展资金项目100万元；尖峰矿业争取揭榜挂帅项目1个250万元。二是助力服务市场主体纾困解难。积极落实各项社保缴费减、免、缓政策，延续工伤保险阶段性降费，我县223家企业受益，累计为全县企业单位和建筑项目减免工伤保险费82.47万元。延续实施失业保险阶段性降费政策，失业保险费率由原有的3%降至1%费率，累计减免征收失业保险费320.28万元。为3家困难企业办理工伤保险费缓缴，预计减负11万元。为更好的扶持创业促进就业，扩大小额担保贷款业务的覆盖范围，简化审批流程。合作贷款银行发放小微企业创业担保贷款3笔，金额810万元；发放个体创业贷款8笔，金额160万元。按照存量贷款余额，拨付财政贴息资金335.47万元。三是加大投入保障园区平台建设。2023年上半年共拨付资金23060万元，促进产业开发区企业做大、做强、做优，高速度推动产业项目大建设，将产业开发区的“五大产业集聚区”打造成我县财源建设的“聚宝盆”。

（四）做好破解难题“除法”，疏通风险防控堵点

1.严守政府债务风险底线。组织召开政府性债务管理工作领导小组联席会议，合理分析、科学分类我县现有的政府性存量债务。制定《临武县2023年全口径债务化解工作方案》等多个政策文件，为推进全县债务化解和平台转型工作提供强有力的政策支撑。加大对PPP项目管理力度，落实“五个一批”整改措施，积极做好PPP项目自查自纠及整改工作。今年来共偿还到期隐性债务本金0.56亿元。积极争取上级新增专项债券限额5.65亿元，成功发行专项债券3.26亿元，缓解我县政府投资项目支出压力，腾出部分财政资金偿还政府性债务。做大做强平台公司，归集15宗2.19亿元国有资产到平台公司，充分发挥国有资产在化债中的重要作用。加快国企改革步伐，加强国企监管。继续推进3家未完成改制企业改革。

2.严查财政管理风险隐患。全面完成2023年代理记账机构年度备案监管工作，对全县7家代理记账机构,从代理记账机构基本信息、从业人员基本情况、委托单位基本信息等三个方面进行了年度备案和监督管理。加强乡镇财政资金监管和干部管理，“以查促改”促进乡镇财政业务规范化，分组对全县13个乡镇的财政工作进行全面考评检查，有效提高了乡镇财政管理水平和乡镇财政业务进一步规范。着力解决历史遗留问题，兑现原县矿产品税费征管办临聘人员终止劳动合同关系经济补偿，协助县失业保险中心核实终止劳动合同关系的原县矿产品税费征管办临聘人员领取失业保险的资格条件，落实其相关人员2007年以前社会养老保险补缴事项。配合处理了临毛公路纠纷案，目前暂无行政诉讼应诉。坚持党建引领，打造清廉财政，组织召开财政系统全面从严治党暨党风廉政建设工作会议，做好违纪被处理人员回访教育工作，组织开展领导干部利用职权或影响力为亲友牟利问题专项治理，配合做好巡察绩效评估工作。

3.严厉打击财经领域违纪。认真开展临武县财经纪律重点问题专项整治工作，查出问题2个，涉及金额3亿元，含政府债务方面1.23亿元、暂付款管理不规范1.8亿元。认真开展惠农补贴资金专项整治行动，督促清退违规惠农补贴资金22.9万元。根据省市纪委“三湘护农”行动要求，通过出台《临武县惠农补贴资金突出问题专项整治实施方案》，组织县直相关单位、各乡镇开展自查自纠工作，对南强镇的桐江村、武水镇太和村和金江镇唐家村进行惠农补贴资金驻场麻雀式解救培自查自纠检查，查出问题14个，涉及违纪资金3余万元，目前我县在省重点抽查反馈中存在的19个问题已全部整改到位成效。

二、当前工作存在的不足之处

虽然2023年上半年各项财政工作有条不紊、推进有序，但受近年来疫后调整、经济下行等影响，财政工作还是存在一些问题，如用于保“三保”、化解政府债务的财政刚性支出过大，导致财政非常“吃紧”，收支矛盾过大；又如受国际市场的影响，房地产量价齐跌，我县的土地市场严重下滑，导致财税收入影响大，这对特别依赖土地收入的我县来说，这无疑是“雪上加霜”；再如财源建设抓收专班抓收进度与期望值有一定差距、债务化解进入“瓶颈期”、“三保”保障非常吃力、锂矿产业发展转换为实际收益过慢。面对这些客观存在的问题，我局将破除“等、靠、要”思维，主动想方设法，真抓实干，在主动服务打好打赢“六仗”的同时，千方百计守住财政收入与支出平衡、确保债务化解不“暴雷”两条底线。

三、2023年下半年工作计划

（一）全面强化收入征管，确保完成任务

一是进一步强化财税收入组织，确保实现全年财税预期目标。全力推进财税征管专班工作，精心组织收入，合理调度，均衡入库，进一步提高收入质量，优化收入结构，确保完成2023年地方财政收入增长7.5%，地方财政收入预计达到9.57亿元，收入考核力争全市前8位目标。二是加大对国有资产的处置力度，尽快形成收入。多途径、多方式对国有资产拍卖进行宣传，对流拍国有资产征集意向方重新挂网拍卖，力争完成全年为财政增收4500万元的目标任务。做好国有资产运营工作，将全县未归集的行政事业性国有资产归集到县舜腾实业有限公司。三是加快企业发展，加大争资立项力度。继续以争资抓收为重点，在深入调查研究的基础上，筛选一批自主创新、高科技型、环保型和其他符合国家产业政策的龙头企业，充分研究政策，多向上级部门申报项目，争取资金。四是加大非税收入力度。对欠款企业的欠款催收力度，密切跟进欠款归还进度。认真梳理国有资产经营专账历年出借财政资金和原县矿产品税费征管办历年欠款的成因及归还来源。清理各行政事业单位经营性资产租赁合同，对合同到期或即将到期的，督促尽快续签或提前续签，或重新评估竞拍资产，将应缴租金催缴到位。督促相关部门做好县城区新建住宅小区配套学校异地建设资金、全县各公租房建设和使用单位的公租房租金收缴工作。

（二）全面兜牢三保底线，补齐民生短板

牢固树立“过紧日子”的思想和“增收节支”的理念，压缩一般性支出和基本建设项目支出，调整支出结构，优先保证“三保”支出等民本民生支出，有效防范财政运行风险。坚持民生导向，持续加大教育、文化、医疗卫生、基础设施建设等民生重点领域投入，更加注重补短板、促公平、提质量，积极回应人民群众新期待，有效提升公共财政保障能力。支持推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。加快改善基础设施，推进农业产业化做大做强。提高教育发展水平。完善学生资助体系，落实生均拨款标准，促进教育事业加快发展。支持医疗卫生事业发展。落实城乡居民医保补助、基本公共卫生服务补助标准及各项补助政策，支持推进健康扶贫工程。

（三）全面深化绩效管理，推进财政改革

一是持续深化预算管理制度改革。进一步加强预算管理，确保财政平稳运行，全力推进完成财政部要求的预算一体化数据核查要求。二是加强绩效管理。将对2021年、2022年中央转移支付资金开展绩效评价，确保财政资金使用效益。三是开展重点绩效评价。组织力量对各单位的部门整体支出和专项资金绩效自评工作质量进行财政抽评。抽评结果和重点评价结果将直接运用于2024年度部门预算的资金安排。四是继续加大政府采购政策宣传力度。积极宣传贯彻《中华人民共和国政府采购法》《中华人民共和国政府采购法实施条例》等基本政府采购法律法规，促使各预算单位、各级领导和财务人员充分认识政府采购的重要性、必要性。建立积极有效预防商业贿赂机制，规范管理、提供优质服务。营造“廉洁采购”、“阳光采购”、“绿色采购”。

（四）全面加强财政管理，确保工作质效

一是加强资金监管，提高资金使用效益。积极参与投资计划的制定和基建投资政策的研究，通过提前介入，尽可能多的掌握投资项目的具体情况，为后期的财政管理打下基础。二是加强彩票公益金管理。继续深入乡镇跟踪了解中央彩票公益金支持我县公益事业项目工程进度，督促相关责任单位严把资金支出关，确保财政资金用好管好，实现预期绩效目标。三是开展2022年度预决算公开情况检查，大力提高我县预决算公开质量，确保我县排名在全省2022年度预决算公开工作进入前列。四是进一步加强财会人员培训。做好会计人员职业道德的培训，坚持会计职业道德操守；做好预算管理一体化会计核算云、内部控制建设等业务知识的培训，进一步增强工作责任心，提高工作水平。加强会计人员继续教育，加大会计信息质量的监督检查，加强预算管理一体化会计核算云工作监督检查。五是继续加强乡村级财政财务管理。预计下半年组织乡镇财政所人员及村级财务人员召开临武县乡、村财务人员财政支农政策培训会，学习村报账员业务操作、乡村财政财务管理及“三资”管理相关业务知识。

（五）全面树牢正确政绩观，严控债务风险。

一是继续做好违规举债和虚假化债的自查自纠工作，对发现的问题，立行立改、坚决纠正，确保自查自纠问题整改落实到位。二是积极争取专项债券资金，进一步加强与发改及主管部门的沟通衔接，按文件要求，积极包装项目，加大申报力度，进一步扩大发行规模，提高专项债券资金效益。三是完善年度债务化解方案，做好与平台公司融资的有效衔接，谋划偿债资金来源，做实偿债路径，确保不发生“爆雷”事件。