县十八届人大一次会议文件（8）

 

关于临武县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算的报告（草案）

——2021年10月25日在临武县第十八届人民代表大会第一次会议上

临武县财政局　李征文

 

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2021年财政预算执行情况、近五年财政主要工作和2022年财政预算（草案），请予审查，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。

一、2021年预算收支执行情况

2021年，面对新冠疫情下的经济低迷以及持续下行的经济形势，财政部门在县委、县政府的坚强领导和县人大的依法监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神和习近平总书记考察湖南考察郴州重要讲话精神为指导，大力发扬“三牛”精神（1），落实“三高四新”（2）战略，对标“一极六区”（3），服务“一区六极”（4），攻坚克难，为全县经济社会发展提供财力保障。

（一）一般公共预算收支情况

2021年一般公共预算收入（5）12.19亿元（预计数，下同），比上年同期实际完成数（简称比上年，下同）增长10.1%。其中：上划中央税收收入完成2.77亿元,比上年增长14.5%；上划省级税收收入完成0.78亿元，比上年增长9.8%；地方财政收入（6）完成8.64亿元，比上年增长8.5%。税收总量占一般公共预算收入比重为79.5%，地方税收占地方财政收入比重为71%，分别较上年提高了2个、4个百分点。

1、收入预算执行情况：2021年地方财政收入8.64亿元，比上年增长8.5%。其中：税收收入6.14亿元，比上年增长14.9%。主要包括：增值税1.66亿元，比上年增长15.7%；企业所得税0.2亿元，比上年增长25.4%；个人所得税0.06亿元，比上年增长2.6%。非税收入2.5亿元，比上年下降4.5 %，主要是受国家全面减税降费的影响大。

2、支出预算执行情况：完成一般公共预算支出（7）27.14亿元（预计数，下同），比上年下降6%，减少1.7亿元，主要是因为疫情防控和上级专项资金政策调整影响上级资金下达。主要支出科目的执行情况如下：

教育支出4.27亿元，比上年下降8.8%，减少4110万元。主要是因为2021年上级取消大班额奖补政策减少3334万元；义务教育经费保障机制改革综合奖补一次性资金减少500万元等；社会保障和就业支出4.46亿元，比上年增长2.7%。卫生健康支出3.2亿元，比上年增长0.8%，增加252万元；农林水支出4.26亿元，比上年下降3.3%，减少1439万元，主要是2021年扶贫与乡村振兴政策交替，上级补助资金减少；交通运输支出8462万元，比上年下降20.7%，主要是因为2021年公路建设上级资金较上年减少2900万元；自然资源海洋气象等支出6126万元，比上年下降66.6%，主要是因为2020年“山水林田湖草生态保护修复”项目上级补助收入11277万元，2021年无该项补助资金。

3、税收返还和转移支付执行情况：2021年上级补助我县转移支付资金（8）15.6亿元（预计数，下同）其中：税收返还收入0.44亿元，一般性转移支付（9）收入12.6亿元，专项转移支付（10）收入2.57亿元。全年争取地方政府债券（11）资金3.16亿元。

4、收支平衡情况：2021年地方财政收入8.64亿元，加上上级补助收入15.6亿元，地方政府债券转贷（12）收入3.16亿元，调入资金2亿元，动用预算稳定调节基金（13）0.15亿元，上年结余734万元，可安排使用的收入总量为29.64亿元。全县一般公共预算支出27.14亿元，加上地方政府债券还本支出2.05亿元，上解支出0.45亿元，支出总计29.64亿元。实现了全年财政收支平衡（14）。

5、地方政府债务情况：2021年，上级财政核定我县地方政府债务限额为4.92亿元，其中：一般债务（15）限额1.11亿元，专项债务（16）限额3.81亿元。

（二）政府性基金预算收支情况

2021年，县本级政府性基金收入（17）完成14.52亿元，加上转移性收入0.11亿元，地方政府专项债务收入（18）4.24亿元，上年结余0.1亿元，收入总计18.97亿元。政府性基金支出16.54亿元，调出资金2亿元，地方专项债务还本支出0.43亿元，支出总计18.97亿元。全年政府性基金预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支情况

根据《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）文件，我县国有资本经营（19）收支规模过小，不再单独编制国有资本经营预算，纳入公共预算统一编制。

（四）社会保险基金预算收支情况

2021年，全县社会保险基金收入（20）2.93亿元，为年度预算的95.4%；社会保险基金支出2.98亿元，为年度预算的97.6%。影响社会保险基金预算执行的主要原因是继企业养老保险和工伤保险基金上划管理后，今年城镇职工基本医疗保险基金和城乡居民基本医疗保险也上划市级统筹管理，预算收支情况均未在本级预算中反映。

二、近五年财政主要工作

（一）积极“聚财”，财政经济取得新突破

1、着力提升收入质量。面对经济下行压力、疫情以及减税降费政策影响,财税部门加强沟通协作，创新性成立了抓收专班，及时掌握税源结构分布及增减变动情况,坚持依法征收;明确重点执收单位年度非税收入预期目标，有序组织非税收入，确保高质量完成收入目标。五年来，一般公共预算收入、地方财政收入年均增长分别为5.9%、4.6%。

2、落实积极财政政策。大力宣传并落实国家政策，联合税务部门精心开展纳税、完税辅导，确保各项减税降费政策（21）措施落实到位，减税降费规模已达到1.28亿元，切实减轻企业税费负担，支持实体经济发展；发挥财政资金和政策杠杆作用，大力支持临武县“产业建设五年行动计划”和“产业项目建设年”活动开展，五年累计完成投资412亿元，安排实施产业项目285个。加快培育“六大百亿支柱产业”（22）,推动经济高质量发展。出台关于“过紧日子”、加强增收节支系列财政措施，一般性支出（23）、“三公经费”（24）分别压减约20%、30%，集中财力确保了工资、运转、基本民生。

3、助推企业高质量发展。一是招商引资成效显著。安排招商引资专项资金，明确精准招商总思路，建立健全招商机制，聚焦主导产业精准招商。二是园区建设升级提速。大力筹措资金支持产业园区“五大聚集区”（25）建设，安排8.77亿元扶持引导园区升级提速。三是产业转型提质增速。全力引导产业转型，安排宝玉石产业发展引导资金5200万元。统筹资金和政策倾斜，对一二三产业、高新技术和新引进企业进行引导扶持，力促实体经济转型发展。四是支持中小微企业发展。大力推进小微企业“助保贷”（26）、“潇湘财银贷”（27）工作，在全省率先落实采煤沉陷区独立工矿区失业人员创业担保贷款（28）贴息工作试点。大力推荐小微企业“助保贷”工作，促进小额担保贷款业务开展，共发放贷款6216万元。采取有效措施应对新冠疫情期间对企业发展的影响,对符合条件的中小微企业承租国有资产类经营用房从事生产经营活动的，落实“免一减二”，减少租金收入415万元。五是助力金融产业发展。通过积极化解金融风险，助力金融产业发展，通过资产置换不良贷款有效化解农商银行不良贷款。

4、积极推进争资立项。积极研究政策，加强信息互通，细化责任分工，各级各部门主动衔接省市对接汇报，五年来完成争资立项84.26亿元，为全县经济社会持续健康发展注入新的活力，形成新的经济增长点。

（二）着力“管财”，“三大攻坚”（29）取得新成效

1、持续加大扶贫投入。拨付扶贫（乡村振兴衔接）资金5.5亿元，大力支持全县精准扶贫、乡村振兴，开展产业扶贫、易地扶贫搬迁、金融扶贫等“十大扶贫工程”（30），支持“五个一批”（31）政策落实;应用扶贫资金动态监控平台，对扶贫资金流向、流量、流速进行实时动态监管，形成全面、真实、准确的扶贫资金台账；严格执行国库集中支付（32），对要求发放到人到户的各项补助资金全部通过“一卡通”发放，对全县补贴对象信息核查修正，确保扶贫资金精准到人到户。

2、着力推进污染防治。拨付污染防治资金6.7亿元，大力支持生态文明建设、山水林田湖草沙工程，扎实推进生态环境综合治理，促进湘江流域保护与治理“一号重点工程”全面实施，投入5.9亿元的“山水林田湖草”项目已基本完工，武水河、甘溪河断面水质稳定达标。投入5.5亿元建设河道治理工程，综合治理陶家河、武水河、斜江河等河道130余公里，配套做好污染防治。

3、切实防范债务风险。严格按照“遏制增量、化解存量、严控风险”的目标要求，打出整套化债“组合拳”。科学制定化债方案，督促平台公司转型，协调引导金融资源配合支持化债工作，采取多种方式逐步缓释平台公司债务压力和兑付风险。三年来，共化解政府债务10.56亿元,助力防范化解政府债务风险，2020年成功实现退出债务风险一类预警地区目标，稳妥化解债务风险，在全市考核中排名第一。

（三）聚焦“用财”，社会事业取得新进展

1、完善社会保障体系。投入约76.39亿元落实社会保障各项提标政策、健康扶贫政策，提高基本养老金、社会保障缴费补助等标准, 支持大病医疗救助、家庭医生签约服务，支持基层医疗卫生服务体系建设，落实就业再就业补贴政策,健全退役军人优抚服务体系，强化社会政策兜底保障功能。投入疫情防控资金8600多万元，为打赢疫情防控阻击战提供了坚强保障。

2、支持民生事业发展。投入近20亿元落实城乡义务教育经费保障机制，实施“1126”工程（33），统筹推进城乡教育基础设施建设，着重支持消除城区大班额、改善乡镇中小学办学条件、校园足球特色教育以及困难学生“奖、免、补、贷”等政策落实，促进教育均衡发展。为保证义务教育阶段学位供给，投入资金近3.6亿元，新建八完小、九完小、十完小、第五中学、麦市镇二完小、县特殊学校和改扩建三完小，新增义务教育学位近10280个。完成基层医疗卫生体制综合改革、县级公立医院改革及紧密型县域医共体（34）改革的统筹推进，努力实现城乡公共服务均等化。为改善医院医疗服务条件，优化城区医疗卫生服务体系，分别投入3.5亿元、2.14亿元对临武县人民医院和中医医院整体搬迁。

3、落实强农惠民政策。将农村低保、耕地地力保护补贴、优抚类补贴、五保分散供养、农机具补贴等纳入“一卡通”按月发放，足额及时落实惠民政策，投入21.3亿元保障“三农”资金投入，大力支持乡村振兴战略（35）。争取省级以上农业项目25个，助推“小徐瓜瓜”蔬菜产业园和临武柚、红心桃等蔬菜瓜果产业链发展，争取湖南省优质农副产品供应基地1000万元支持，投入资金3653万元支持烤烟农业产业发展，做大做强农业企业。五年来，县本级财政投入农业产业引导资金5853万元，扶贫农业产业引导资金6500万，支持农业产业、农村合作社发展壮大。加大农村基础设施建设，推进高标准农田建设，水库除险加固，扩大节水灌溉面积，巩固提升农村饮水安全建设，不断改善农村生产生活条件。全面做好政策性农业保险及补贴发放工作，对水稻、玉米、能繁母猪、烟叶以及县级特色香芋保险等险种的保费补贴达3376.7万元。强化村级基本运转保障，加大村级运转经费投入，村干部工资连续年提标，村级组织保障经费达到村均23万元/年。

4、全面服务城乡建设。投入1.8亿元支持城镇基础设施建设维护、道路建设，推进城镇美化亮化工程，投入0.53亿元，实施安置小区和老旧小区提质改造，城乡面貌焕然一新。投入财政资金2.55亿元，建成6396套公租房。安排住房保障资金1.36亿元，重点用于棚户区改造、保障性住房基础设施建设、公租房租金补贴等方面。安排资金3.55亿元,用于农村污水治理、厕所革命和改善农村居住环境,推进农村公路拓宽、自然村通水泥路等农村基础项目建设。投入2.8亿元支持楚梓公路、污水处理厂等重点工程建设。

5、突出支持旅游发展。围绕全域旅游目标，安排旅游发展建设资金约12亿元,重点支持武水河沿河风光带、湘粤秦汉古道、西瑶绿谷、通天山、“龙文化”“民宿文化”等核心资源、优质资源建设。成功承办“2019年湖南（秋季）乡村文化旅游节”“2020年湖南第四届体育旅游节”、2021年湖南（郴州）矿博会临武分会场等活动。

（四）精准“理财”，管理水平取得新提升

1、全面提高预算执行水平。出台了《关于进一步加强收支管理切实兜牢“三保”底线的通知》《关于深化县级预算管理改革的实施意见》等文件，树立“过紧日子”思想，大力压减一般性开支,改进预算编制方法,推进政府会计制度改革，政府预算和部门预算经济分类同步编制，清理收回存量资金、财政暂付款项和结转结余资金纳入预算统筹安排。从2020年开始，逐步实施专项资金预算“零基数”、非“三保”公用经费“零增长”、年度预算结余资金“零结转”的“零基预算”（36）改革。坚持“资金跟着项目走”的思路，加大专项资金的整合力度，预算安排做到同项目要素完整性挂钩、同预算执行进度挂钩、同审计指出问题及整改情况挂钩、同绩效评价结果挂钩、同项目评审情况挂钩。依法全面公开财政预决算信息，全县所有使用财政拨款的105个部门公开率达100%。2020年预算管理在全市排名第一。

2、深化财政绩效管理改革。一是规范绩效管理（37）。出台了《临武县全过程预算绩效管理实施意见》等系列规范性文件。规范预算目标、绩效跟踪、绩效评价、结果运用。二是实施全面覆盖。2021年9月，通过预算管理一体化（38）系统，县本级除涉密部门外，纳入2022年度预算编制的174个部门单位全面实施预算绩效管理，与预算同步编制、同步审核、同步批复、同步公开。三是开展重点评价。聘请第三方中介机构，对县委、县政府和社会关注的重点项目开展绩效评价，评价项目47个，受评单位38个，资金总额2.199亿元，涉及的面有行政专项、社会保障、交通环保、教育卫生、农业农村等众多领域。

3、推进电子财政管理上线。成立电子财政管理上线工作小组，科学制定实施方案，明确临武电子财政建设路线图，为推进预算一体化管理系统、深化国库集中支付电子化改革、推行政府采购电子卖场等电子化财政奠定基础。临武县电子卖场（39）于2020年10月正式上线运行，目前累计交易额1490万元，达到了“快捷简便、过程留痕、结果公开”的管理要求。建立“临武县财政大数据中心系统”，并通过了三级等保定级备案，为县本级财政数据综合查询、分析、展示及数据交互工作提供了重要支撑和技术保障，确保了人大预算联网监督系统数据需求及审计工作需求。

4、规范政府采购管理流程。出台了《关于进一步加强政府采购监督管理工作的通知》等规章制度，取消限额标准以下采购项目备案制度，取消采购方式的审批。清理纸质操作相关流程，清理不符合规定的采购主体。进一步提高政府采购限额标准，采购限额标准以下的项目由采购人按照财务、内控管理等规定进入省政府采购电子卖场办理，扩大了采购人的自主采购权，提升了采购活动效率。五年来共完成政府采购项目709个，涉及政府采购金额22.6亿元。

5、发挥财政投资评审职能。以服务政府投资项目、提高财政监管水平为目标，坚持“不唯减、不唯增、只唯实”的评审理念，实行预算评审“统筹制”、质量保障“责任制”和项目管理“全程制”，不断优化办事流程，进一步强化投资评审行为，加快投资评审进度,提高财政资金使用效益，保障工程建设加快推进。五年来，累计完成财政评审项目1173个，送审金额86.73亿元，审减金额14.9亿元，审定金额71.83亿元，审减率17.18%。

6、完善财政监督检查机制。开展惠民惠农财政补贴资金“一卡通”（40）管理情况和资金使用发放情况、转移支付资金清理;开展减税降费调研,确保减税降费政策贯彻落实;开展扶贫资金专项监督，确保扶贫资金按要求进行管理和拨付;完善财政内控机制,保证财政资金安全。开展“惠民惠农领域腐败和作风问题”“公职人员拖欠公款问题”两项协查整改工作，追缴虚报冒领惠民补贴资金、公职人员拖欠公款。对县“互联网+监督”（41）办转来的多起乡（镇）、村财政违纪违规问题线索，开展对乡镇村级财务“村账乡管”专项资金监督检查。出台了《关于规范临武县临时机构财务和资产管理有关事项的通知》，将37个临时机构并入主管部门统一核算，清理规范临时指挥部财务管理工作。

7、着力加强国有资产管理。开展行政事业单位国有资产普查工作,对全县政府经营性国有资产、行政事业性国有资产等情况进行全面清查、整理汇总;在摸底清理、核实分类的基础上，出台《临武县国有资产处置工作方案》及5宗闲置国有资产的具体处置方案，有计划、分步骤、按进度推进国有闲置资产及处置工作。出台了《临武县行政事业单位办公设施设备配置标准》《临武县县级行政事业单位国有资产处置管理办法》等6个规范性文件，对资产实行动态监管，盘活资产处置。

回顾过去五年，尽管在“聚财、生财、理财”等方面取得了一定的成绩，但财政工作中仍然存在一些问题：一是主体财源贫乏，财政收入增长机制不稳固；二是收支倒挂，收支矛盾日益突出；三是债务化解任务艰巨，防范风险工作任重道远。对此，财政部门将正视问题，积极谋划，攻坚克难，一步一个脚印踏踏实实解决问题。

三、2022年预算编制情况及工作计划

（一）2022年预算编制总体思路

指导思想：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，以习近平总书记考察湖南考察郴州重要讲话精神为根本遵循，以推动高质量发展为主题，支持“六大产业”“五大聚集区”，扎实推进财源建设，加大发展财税征管和争资立项力度，凝心聚力增加财政可支配财力；扎实做好“六稳”（42）工作、全面落实“六保”（43）任务。坚持“过紧日子”，坚持积极财政政策要提质增效、更可持续，全面提升统筹配置资源能力，切实加大开源节流力度，着力保障好“三保”及产业发展、乡村振兴、生态治理、债务化解等重点支出，为全县经济社会发展提供财力保障。

贯彻上述指导思想，2022年预算编制的基本原则是：集中财力，落实“三个保障”：着力保障基本民生、工资、基层运转和债务还本付息等刚性支出；保障实施“一区六极”战略、乡村振兴、生态文明建设等重点领域支出；保障县委、县政府部署的重大政策、重点工程和重要改革支出。通盘考虑，强化“四个统筹”（44），深化“预算管理一体化”改革，加大存量资金与新增预算、结转资金与年度预算、部门资金与预算拨款的统筹力度，多渠道筹措资金解决增支需求。紧字当头，推进“三个压减”。持续压减非刚性、非重点、非急需支出，压减会议差旅、咨询培训、论坛活动等一般性支出，压减支出标准过高、政策设计不科学、效果欠佳的项目支出。严格约束预算编制，做到“三个挂钩”，预算安排同年初预算细化程度挂钩，同预算执行进度挂钩，同绩效评价结果挂钩。千方百计防范金融债务风险。

（二）2022年财政预算安排情况

1.一般公共预算收支情况

2022年全县一般公共预算收入预计完成13.31亿元，较上年预计完成数增长3.4%。地方财政收入按上年预计完成数增长4%，预计完成8.98亿元，其中：地方税收收入6.38亿元，增长4%。非税收入2.6亿元，增长4%。上级转移性收入16.7亿元，预计当年财政收入总计25.7亿元，剔除上解上级支出0.4亿元，全县一般公共预算支出安排25.3亿元（含上级提前下达专项转移支付资金），比上年增长3.5%（与2021年同期同口径相比）。

（1）一般公共预算支出情况。一般公共服务支出2.85亿元，增长1.1%；公共安全支出0.98亿元，增长18.9%；教育支出4.45亿元，增长5.6%；科学技术支出0.48亿元，增长47%；文化体育与传媒支出0.39亿元，增长3.7%；社会保障和就业支出4.27亿元，增长8.4%；卫生健康支出3.31亿元，增长5.4%；节能环保支出0.54亿元，增长1.5%；城乡社区支出0.61亿元，增长27.5%；农林水支出3.85亿元，增长4.5%；交通运输支出0.42亿元，下降26.8%；住房保障支出0.92亿元，增长3.5%；债务付息支出0.97亿元，增长2%。

（2）“三保”可用财力情况。按上级统计口径，我县“三保”可用财力预计23.34亿元，即地方收入8.98亿元，加上级补助收入12.76亿元（一般性转移支付收入12.32亿元，税收返还0.44亿元）和调入资金2亿元，减上解支出0.4亿元。

（3）“三保”支出安排情况。2022年预计三保支出20.56亿元，其中：保工资支出安排9.83亿元；运转支出安排1.1亿元；保基本民生支出安排9.63亿元。

2.政府性基金预算

2022年，全县政府性基金收入预算安排9.61亿元，全县政府性基金拟安排支出7.61亿元，调出资金2亿元，支出总计9.61亿元。

3.社会保险基金预算

2022年，全县社会保险基金收入预算安排3.28亿元，全县社会保险基金支出安排3.22亿元。

4.国有资本经营预算

根据《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）文件，我县国有资本经营收支规模过小，不再单独编制国有资本经营预算，纳入公共预算统一编制。

（三）2022年财政重点工作

2022年我县财政工作思路可以概括为“1235”：

“1”就是做好“一篇文章”，即做好“开源节流”文章。

“2”就是守住“两个底线”，即确保全年收支平衡底线、防范债务风险底线。

“3”就是树立“三个理念”，即“大财政”理念、财税收入齐抓共管理念、“过紧日子”理念。

“5”就是完成“五大任务”，一是注重财源建设，支持产业和聚集区发展，逐步建立收入持续增长机制；二是强化收入征管，研究政策争资立项，着力增加可用财力；三是加强财政管理改革，即预算管理一体化、“零基预算”“大专项+任务清单”（45）、财政资金绩效管理，提高理财水平；四是兜牢“三保”底线，保障重点支出，促进全县经济社会发展；五是促进平台转型，防范债务风险。

1.培税源，着力培植财源促发展。一是扶持主导产业发展，千方百计培育支柱财源。充分利用我县传统农业特色产业优势，促进农村一二三产业融合发展，壮大基础财源。坚持“一企一策”精准帮扶，全面落实减税降费等各项惠企政策和产业扶持政策，支持有色金属企业补链延链，壮大实体经济，重振主导财源。二是加快产业开发区发展步伐，全力引导产业开发区企业“入规升级”。促进产业开发区企业做大、做强、做优，高速推动产业项目大建设；加大招商引资工作力度，突出精准招商实效，力争建设“五好”园区，将产业开发区的“六大主导产业”“五大产业集聚区”打造成我县财源建设的“聚宝盆”。三是依法依规组织收入强化涉税部门协同联动。促进部门财税综合信息共享，补齐税收征管短板，实施税收征管专项稽查行动，做到应收尽收，防止“跑、冒、滴、漏”。加强对行政事业性收费收入专项收入的应收尽收工作。四是盘活资产资源。对全县现有的矿石土矿进行调整，对保留的矿山进行扩界，对矿权到期的矿山进行挂牌出让。加大招商引资力度，对闭库、消库的尾矿库进行回采利用。引进战略投资者共同打造“一园三区（46）”，包括碳酸钙资源开采精深加工、产品研发及运营、园区基础设施建设。盘活行政事业单位资产，清理全县预算单位办公用房，确保资产使用率最优化。摸清经营性门面资产未出租情况，与资产主管部门对接，做到应租尽租。对教育闲置资产、撤乡并镇闲置资产进行调研摸底，掌握资产管理现状，把部分符合处置条件的闲置资产纳入2022年资产处置范围。五是加大争资立项力度。着力加强政策研究，部门主动协调，抓实项目前期，对标对表锲而不舍地向中央、省、市汇报衔接，为我县经济社会发展和财源建设提供财力支持。

2.保民生，着力提升财政保障能力。一是加大对教育经费保障力度。安排教育专项资金1.63亿元，主要是落实义务教育经费保障和支持义务教育薄弱环节改善与能力提升、学前教育发展、校舍维修、学校校医设立等项目。按照中央直达资金管理要求，将出台《临武县中小学校公用经费使用管理办法》,提高教育公用经费使用效益。二是全力提升困难群众保障水平。安排社会保障和就业专项资金3.94亿元，主要支持城乡困难群众补贴、敬老院运转、城乡居民养老保险、保就业、残疾人补贴等民生民本支出。加强城乡低保对象精准认定和动态管理，确保应保尽保。强化资金保障与就业政策协同，集中力量解决高校毕业生、返乡农民工、退役士兵、贫困劳动力，残疾人等重点群体就业，支持和规范发展新就业形态。三是建立健全公共卫生、医疗体系建设。安排卫生健康专项资金2.65亿元，主要支持城乡医疗救助、城乡居民基本医疗保险、基本公共卫生服务、基本药物制度补助等支出。坚持常态化疫情防控不松懈，继续支持县域紧密型医共体改革，努力解决群众“看病难、看病贵”问题。完善大病保险和医疗救助政策，稳步提升大病保障水平。加大乡村本土化人才培养，提升基层服务能力。四是强化退役军人服务保障。安排退役军人保障专项资金0.33亿元，支持推进退役军人事务信息化建设，分类摸清对象底数，为精准施策提供支撑，落实国家各项优抚优待和退役安置政策，完善帮扶解困机制。五是全力抓好乡村振兴、涉农补贴发放工作。安排乡村振兴专项资金0.4亿元，涉农补贴0.2亿元，支持农产品稳产保供、农村人居环境建设和水利基础设施补短板，提高农业发展质量效益和农村环境改善，接续推动脱贫地区发展和乡村振兴提供财力保障。调整优化过渡期财政支持政策，深化农财领域改革，强化乡村财政财务资金监管，落实党和国家惠民惠农政策，增强乡村发展活力。深入开展农业保险工作，做好农业保险承保机构遴选管理，结合我县农业特色和种植养殖业发展情况，做好特色农业保险申报和种植养殖险的提标扩面。切实加强财政惠民惠农补贴资金管理，完善、推进以“一卡通”为主要内容的财政惠民惠农补贴资金管理和支付方式，加大对“一卡通”问题的监督检查，确保补贴资金及时、安全、足额落实到户到人。

3.抓重点，切实兜牢财政“三保”底线。一是兜牢“三保”底线，完善库款调度机制。始终坚守“三保”支出在预算安排和库款调度的优先顺序，将“三保”作为财政第一顺序安排。二是硬化预算约束，严控新开支出口子。除抗灾救灾防疫之外，严格预算约束，严格新增支出，强化预算执行刚性；全面清理临聘人员，规范编外人员管理，防止新增财政供养人员负担。三是积极筹措资金，保障重点领域支出。想方设法积极筹措资金，大力支持民生民本、污染防治、产业发展、创新开放等其他重点领域，为“六稳”“六保”工作提供有力保障。

4.推改革，着力提升财政理财水平。一是深化预算管理体制改革，强化“大财政”理念，推进预算管理一体化改革。优化支出结构，强化管理，创新思路，深入研究新形势下预算管理工作改革方向。严肃财经纪律，硬化预算执行，坚持“有预算不超支、无预算不列支”。强化财政预算执行管理与监督，提高财政资金管理的安全性、规范性、有效性。二是树立“节支即增收”的理念，不折不扣落实“过紧日子”的要求，大力压减一般性支出。严把预算支出关口，进一步压减非重点、非刚性、进度慢、绩效低的资金，想方设法盘活存量资金和资源资产。三是进一步清理、规范和整合专项资金，专项资金管理实行“大专项+任务清单”，专项资金设立逐步规范，每个专项资金且有一个专项资金管理办法，扎实推进往来资金清理工作。四是强化预算绩效管理，切实提高资金使用效益。强化基础培训，确保绩效指标设定的实用性、可比性和可行性。开展绩效监控，预算绩效管理关注项目实施的全过程，确保绩效目标的实现。建立优势互补的预算绩效管理财审联动机制，推动全面预算绩效管理向纵深发展。提升绩效目标质量，强化绩效评价结果运用，形成“花钱必问效，无效必问责”，真正把每一笔钱用在刀刃上。五是进一步加强财务人员业务指导。加大财务培训力度，大力宣传新出台的财政、财务等财经法规制度，增强会计职业道德观念，提升财经法律意识。

5.强管理，着力提高防范债务风险。一是严格控增量、化存量。守住不新增隐性债务底线，严格规范举债融资行为。认真排查兑付隐患和利息缺口，提前做好偿债安排，防止出现资金断链。二是着力推进平台公司转型。通过注入优质资产、混合所有制改造、兼并重组、债转股等方式，充实平台公司资本实力，提升市场化融资运营能力。三是抓好风险缓释措施落实。对确实难以偿还的平台公司到期隐性债务，要用好用活中央政策，按照市场化、法治化原则积极对接金融机构，通过自接自盘、替接他盘等措施缓释到期债务风险。四是积极争取并用好政府专项债券。继续做好项目储备工作，严格把关，确保专项债券争得来、用得出，充分利用债券资金加快项目建设进度，尽早形成实物工作量，更好地发挥专项债券在补短板、惠民生、扩内需中的作用。

各位代表，我们将在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大的指导监督，虚心听取县政协意见建议。以一往无前的韧劲、只争朝夕的拼劲、奋勇争先的干劲，加压奋进，主动作为，为推动临武经济社会发展作出更大贡献！

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有关名词解释

（以先后出现为序）

1、“三牛”精神即为民服务孺子牛、创新发展拓荒牛、艰苦奋斗老黄牛。

2、“三高四新”战略：三高四新为三个高地和四个新使命。三个高地：着力打造国家重要先进制造业高地；具有核心竞争力的科技创新高地；内陆地区改革开放高地。

四个新使命：在推动高质量发展上闯出新路子；在构建新发展格局中展现新作为；在推动中部地区崛起和长江经济带发展中彰显新担当；奋力谱写新时代坚持和发展中国特色社会主义的湖南新篇章。

3、一极六区：“一极”是指将郴州打造成全省对接粤港澳大湾区合作发展的重要增长极；“六区”是指将郴州打造成国家可持续发展议程创新示范区、开放度更高的自由贸易试验区、资源型产业转型升级示范区、传承红色基因推进绿色发展示范区、湘南湘西承接产业转移示范区、湘赣边区域合作示范区。

4、一区六极：“一区”，即打造“一个先行区”，就是把临武打造成郴州对接粤港澳大湾区的先行区，“六极”，即建设“六个重要增长极”，就是把临武建设成郴州市国家可持续发展议程创新示范区重要增长极、开放程度更高的自由贸易试验区郴州片区重要增长极、资源型产业转型升级示范区重要增长极、传承红色基因推进绿色发展示范区重要增长极、湘南湘西承接产业转移示范区重要增长极、湘赣边区域合作示范区重要增长极。

5、一般公共预算收入：地方财政上划完中央、省级财政收入之后地方留成部分收入。一般公共预算收入主要包括税收收入、行政事业性收费收入、国有资源（资产）有偿使用收入、转移性收入和其他收入。

6、地方财政收入：是指地方财政年度收入，包括地方本级收入、中央税收返还和转移支付，由省(自治区、直辖市)、县或市(自治州、自治县)的财政收入组成。

7、一般公共预算支出：地方各级一般公共预算支出包括地方本级支出、对上级政府的上解支出、对下级政府的税收返还和转移支付。按照其经济性质分类包括工资福利支出、商品和服务支出、资本性支出和其他支出。

8、转移支付资金：转移支付是政府间的一种补助。它是以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务水平的均等化为主旨 ，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度。

9、一般性转移支付：是指中央政府对有财力缺口的地方政府(主要是中西部地区)，按照规范的办法给予的补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。

10、专项转移支付：是指上级政府(在我国一般指中央、省、市级政府)为实现特定的宏观政策目标，以及对委托下级政府代理的一些事务进行补偿而设立的专项补助资金。资金接受者需按规定用途使用资金。

11、地方政府债券：是指某一国家中有财政收入的地方政府地方公共机构发行的债券。地方政府债券一般用于交通、通讯、住宅、教育、医院和污水处理系统等地方性公共设施的建设。地方政府债券一般也是以当地政府的税收能力作为还本付息的担保。地方发债有两种模式，第一种为地方政府直接发债;第二种是中央发行国债，再转贷给地方，也就是中央发国债之后给地方用。

12、地方政府债券转贷：转贷地方政府债券，是由中央发行国债，再转贷给地方政府使用而发行的债券。由此获得的资金就是地方政府债券转贷资金。

13、预算稳定调节基金：是指中央财政通过超收安排，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用的专用基金。中央预算稳定调节基金单设科目，安排基金时在支出方反映，调入使用基金时在收入方反映，基金的安排使用纳入预算管理，接受全国人大及其常委会的监督。

14、财政收支平衡：是财政收入和财政支出的平衡。是社会主义国家对整个社会的货币资金运动进行全面了解、分析、计划和管理，组织综合平衡，实现财力、物力和人力最优利用的重要手段。

15、一般债务：一般是指政府为了弥补公共财政赤字，以政府信用为基础，向社会公众所发行的一种债券，投资者持有该债券，到期时，政府还本付息。

16、专项债务：是指地方政府为了筹集资金建设某项具体工程而发行的相关债券，主要是为日后可以正常建设作保证。

17、政府性基金收入：是国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入。

18、地方政府专项债务收入：是由中央发行国债，再转贷给地方政府使用而发行的债券。

19、国有资本经营：是指以国有资本为经营和使用对象，在保证国有资本安全的前提下，通过对国有资本的运作，取得国有资本增值、实现最大经济效益和社会效益的活动。国有资本经营侧重于经营性国有资本，国有资本使用侧重于非经营性国有资本。

20、社会保险基金收入：社会保险是由政府举办的主要由企业和职工缴费筹资的社会保障计划，其缴费收入是政府重要的财政收入。社会保险基金收入是一种强制性的专款专用的财政收入形式，其收入要专项用于政府社会保险计划的开支。

21、减税降费政策：主要用于减税降费，进一步减轻企业负担，促进经济结构转型升级。

22、六大百亿支柱产业即特色农业、有色矿业、宝玉石、碳酸钙、新能源、特色旅游。

23、一般性支出：是指国家权力机关和行政机关的经费支出，主要包括:各级人大及人大常委会的活动费用，各级人民政府及其职能部门的活动费用。即差旅费、会议费、接待费用、日常办公、购车及车辆运行费、楼堂馆所及装修支出等。

24、三公经费即政府部门人员因公出国（境）经费、公务车购置及运行费、公务招待费。

25、五大聚集区：湘粤(临武)电池产业集聚区、临武碳酸钙加工产业集聚区、临武电子电容产业集聚区、宝玉石文化产业集聚区、湘粤临武农特产品加工乡村振兴产业集聚区。

26、助保贷即由地方政府和银行共同筛选企业组成“中小微企业池”，由政府提供的风险补偿资金和企业缴纳的助保金共同组成“助保金池”作为风险缓释方式的信贷业务。

27、潇湘财银贷即湖南省县两级财政信贷风险补偿机制。

28、创业担保贷款：是指为帮助下岗失业人员自谋职业、自主创业和组织起来就业，针对他们在创业过程中缺乏启动资金和信用担保，难以获得银行贷款的实际困难，由政府设立再就业担保基金，通过再就业担保机构承诺担保，向银行申请的专项再就业小额贷款。

29、三大攻坚战：三大攻坚战是指防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治，是在党的十九大报告中首次提出的新表述。

30、十大扶贫工程：精准扶贫十大工程分别为:干部驻村帮扶、职业教育培训、扶贫小额信贷、易地扶贫搬迁、电商扶贫、旅游扶贫、光伏扶贫、构树扶贫、致富带头人创业培训、龙头企业带动。这其中，既包括干部驻村帮扶、职业教育培训等"传统项目"，也包括电商扶贫、光伏扶贫、构树扶贫等新手段新方法。

31、五个一批：是发展生产脱贫一批、易地搬迁脱贫一批、生态补偿脱贫一批、发展教育脱贫一批、社会保障兜底一批。

32、国库集中支付：是以国库单一账户体系为基础，以健全的财政支付信息系统和银行间实时清算系统为依托，支付款项时，由预算单位提出申请，经规定审核机构(国库集中支付执行机构或预算单位)审核后，将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。

33、“1126”工程即临武教育工作“1126”工程，坚持“一个优先”，坚持教育发展优先，制定出台《关于加快推进建设“教育强县”的决定》。“围绕一个目标”，围绕全国义务教育均衡发展督查和全省两项教育督导评估工作目标，确保迎检评先评优。做到“两个突出”，一是突出教育均衡发展。逐步解决“三强三弱”问题，即城区教育强、农村教育弱，普高强、职高弱，公办教育强、民办教育弱现象。二是突出培养高素质人才，培养德才双馨教师和学生。实施“六大工程”：城区学校扩容提质工程（新建八完小、九完小、十完小、五中，改扩建三完小分校）；农村标准化学校改造工程；平安学校创建工程；“三名”创建工程，每年评选“名师、名校、名校长”给予奖励；教学质量提升工程；特色教育品牌创新工程。

34、紧密型县域医共体：医共体是构建基层首诊、双向转诊、急慢分治、上下联动的分级诊疗机制，是当前就医的新兴模式，也是深化医改的重点工作。紧密型医共体建设是能够实现优质医疗资源不断下沉，实现“小病不出村，常见病不出乡(镇、社区)，大病不出县，疑难危重病再转诊”的就医新模式。紧密型医共体建设能让群众就近便捷地就医、获得全面服务、节省医药费用，是惠民、利民的改革。

35、乡村振兴战略：坚持农业农村优先发展，目标是按照产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕的总要求，建立健全城乡融合发展体制机制和政策体系，加快推进农业农村现代化。

36、零基预算：零基预算是不考虑过去的预算项目和收支水平，以零为基点编制的预算，具体指不受以往预算安排情况的影响，一切从实际需要出发，逐项审议预算年度内各项费用的内容及其开支标准，结合财力状况，在综合平衡的基础上编制预算的一种科学的现代预算编制方法。

37、绩效管理：这里指代财政预算绩效管理，是以一级政府财政预算(包括收入和支出)为对象，以政府财政预算在一定时期内所达到的总体产出和结果为内容，以促进政府透明、责任、高效履职为目的所开展的绩效管理活动。

38、预算管理一体化：预算管理一体化是以统一预算管理规则为核心，以预算管理一体化系统为主要载体，将统一的管理规则嵌入信息系统，提高项目储备、预算编审、预算调整和调剂、资金支付、会计核算、决算和报告等工作的标准化、自动化水平，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制，保证各级预算管理规范高效。

39、政府采购电子卖场：就是政府采购领域的电子卖场。从政府采购专业角度来讲，这个概念具有一定的特殊含义。政府采购电子卖场，全称应为政府采购协议供货和定点采购电子卖场，是执行协议供货和定点采购的电子化平台。在政府采购领域，电子卖场是一个统称，诸如电子商场、电子商城、电子集市、网上超市、网上商城、电商平台等都是电子卖场的不同称谓，尽管业务形式有所不同，但都是协议供货的电子化平台

40、惠民惠农财政补贴资金“一卡通”：财政部、农业农村部等七部委联合发布文件，部署加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理。惠民惠农财政补贴资金“一卡通”是确保惠民补贴资金完整快捷地交到人民群众手中，使中央的惠民政策能够实实在在地落到实处，让人民群众切实感受到党的政策的温暖。惠民惠农财政补贴涉及面广、资金量大、影响广泛，无论在中央层面还是地方层面，都需要加强统筹协调、合力监管。要让“一卡通”顺畅高效地把补贴资金每一分钱都用到群众身上，把党中央、国务院的惠民惠农政策温暖直达群众，提升人民群众的获得感、幸福感。

41、互联网+监督：湖南省“互联网+监督”平台是在省委、省政府主要领导的高度重视下,在省纪委的大力推进下,在省直有关部门及市县各级的共同配合下构建的监督平台。先期该平台注重民生资金领域监督,后期逐步向公共资源交易、行政事务审批等相关领域拓展。目前,平台设置为外部公开和内部监督两个门户。汇集民生资金项目、村级财务收支、部门基础比对数据等相关信息。平台外部门户设置民生资金、精准扶贫、村级财务、投诉举报等功能模块,可通过门户网站、移移动APP、微信公众号、终端查询机等渠道访问。

42、六稳：“六稳”是指稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期工作。

43、六保：“六保”是指保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。

44、四个统筹：可用财力统筹、政策工具统筹、跨周期统筹、财税改革统筹。由湖南省财政厅党组书记、厅长石建辉在财政部“湖南财政新闻联播”栏目中《加强财政资源统筹 汇集更强大的财政力量》一文提出。

45、“大专项+任务清单”：大专项是指农业发展领域涉农专项转移支付和基建投资。任务清单是指根据各大专项应当保障的政策内容设置的任务。

46、“一园三区”：在县工业园设立新能源、电子产业、食品加工三大集聚区，突出特色产业，进行产业链式聚集发展。