为全面实施预算绩效管理，进一步加强财政支出管理，强化部门支出责任，切实提高财政资金使用效益和管理水平，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）、《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）及《关于做好2022年预算绩效管理工作的通知》（临财绩〔2023〕55号）等文件精神，我单位对2022年部门整体支出进行了绩效自评，现将绩效自评情况报告如下：

　　一、部门、单位基本情况

　　1、单位机构设置和人员情况

　　2022年临武县财政局内设17个职能股室、2个局属事业单位、13个派出机构：

　　（1）、17个职能股室包括：办公室、税政法规综合业务股（行政审批股 ）、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、企业外经股（小微企业助保贷管理中心）、债务与金融股、政府采购和资产管理股、会计与信息股、监督评价股、乡镇财政管理股、人事股、县委财经委员会（财源办）。

　　（2）、事业单位2个包括：临武县财政事务中心、临武县国库集中支付核算中心。

　　（3）、13个派出机构：13个乡镇财政所。

　　（4）、县财政局共有人员编制174个，其中行政编制73个，事业编制72个，工勤编制29名。实有人数243人，其中在职人员154人，退休人员62人，遗属人员10人，临聘人员34人（含乡镇财政所临聘人员14人）。

　　2、主要职能职责

　　（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测全县宏观经济形势，参与制定全县各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；贯彻落实有关财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

　　（二）制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法，参与涉外财政、债务等的谈判并签订有关协议、协定。

　　（三）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预（决）算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算情况。组织制定县本级经费开支标准，负责审核批复部门（单位）的年度预（决）算。

　　（四）组织协调财政收入，负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

　　（五）落实国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督实施。

　　（六）负责制定全县行政企事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

　　（七）研究拟订全县财政支农、财政扶贫的政策及资金使用管理办法；会同有关部门分配和管理支农专项资金、财政扶贫资金、特大防汛抗旱资金、农业救灾防灾资金、农业补贴专项资金。

　　（八）负责办理县财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

　　（九）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。

　　（十）贯彻执行全县政府性内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定债务管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。负责全县PPP项目申报及管理，研究制定公私合作相关制度规定，管控项目建设风险。负责全县地方政府性存量债务的新增债券和置换债券管理工作。

　　（十一）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

　　（十二）负责全县财源建设项目规划制定，项目的考察、融资、论证、评估、考核与实施，建立财政专项资金投放项目库，承担全县财税领域对外交流与合作的具体工作。

　　（十三）监督检查全县各部门财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

　　（十四）负责对各乡镇财政所业务指导，承办县委、县政府和上级主管部门交办的其他事项。

　　二、一般公共预算支出情况

　　1、2022年度总收入3171.97万元。其中，一般公共预算拨款收入2838.26万元，项目预算收入312.27万元，上年结余21.44万元。一般公共预算收入较去年增加了335.64万元，增加的主要原因是干部职工工资普调及社保、基础绩效，年中增加了其他预算。

　　2、2022年度总支出3171.97万元。其中基本支出2859.70万元，包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、离退休费、其他工资福利、公用经费等。项目支出为312.27万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项债券咨询服务费、预算绩效评价专项经费、乡镇财政监督专项经费、财政专项业务费、基本建设支出、软件购置更新、系统运行维护经费等。

　　3、“三公”经费使用和管理情况

　　2022年度“三公”经费支出 8.8万元，其中，公务接待支出1.4万元，公务用车运行维护支出7.4万元，认真贯彻落实中央八项规定要求，规范公务接待，严控支出。

　　三、部门整体支出绩效情况

　　1、工作职能清晰明确，基础工作逐年夯实。

　　一是预算绩效管理工作职能清晰明确，设立预算绩效管理工作牵头、分工负责股室，职责更加清晰，组织保障更加有力。二是积极研究出台了实施意见和管理办法，制度建设逐步完善，建立了预算管理工作考核机制。

　　2、绩效评价工作稳步开展

　　紧紧围绕年初绩效目标不偏不倚，严格预算执行管理，将绩效目标完成进度与专项财政支出快慢挂钩，有效避免年底突击花钱现象。

　　3、预算绩效管理工作取得成效

　　一是初步树立了绩效理念；二是增强了部门的责任意识；三是提高了财政资金的使用效益。

　　四、绩效目标完成情况

　　2022年财政局基本支出2859.97万元，有效保障了全局的人员经费、公用经费和住房改革支出；项目支出312.27万元，全面完成年初申报的绩效目标，增强了部门的责任意识，提高了财政资金的使用效益。

　　五、存在的问题及原因分析

　　通过对我单位整体支出情况的分析，发现存在的主要问题是：因工作特点，有些项目由于工作时长及经费开支集中在下半年，导致预算执行进度与项目执行进度未完全匹配，预算执行序时进度较慢。

　　六、下一步改进措施

　　（一）强化预算编制准确性。加强预算编制的培训和指导，提升全局干部预算意识，根据业务工作需要和制度要求，编实编准编细年度项目支出预算，严格按照预算进行开支。

　　（二）严控财政资金按预算开支。坚持无预算不开支的原则，落实中央过紧日子的要求，精简一般性支出，把有限的财政资金花在最需要的地方、最有效的地方，以保障重点项目支出，确保重大改革任务、重点工作的经费需求。

　　（三）加强预算绩效管理。结合局内部绩效考核办法，按月核查各部门经费使用进度及工作开展情况，及时掌握财政资金执行绩效。

　　七、绩效自评结果拟应用和公开情况

　　我单位按照省财政厅部署的绩效评价工作，认真对照2022年预算、决算情况，开展了部门整体支出绩效自评，并将在指定时间和网站进行评价结果的公开。在以后的财务管理中，将充分利用绩效评价成果，对工作进度及资金使用进度进行动态监控，确保资金绩效做到“三个匹配”，即：工作目标与经费预算相匹配、工作进度与预算执行进度相匹配、最终工作成果与资金消耗量相匹配。

　　临武县财政局

　　2023年7月18日