目  录

　　第一部分临武县特殊教育学校单位概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分2022年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第三部分2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、政府采购支出说明

　　十二、国有资产占用情况说明

　　十三、2022年度预算绩效情况说明

　　第四部分名词解释

　　第五部分附件

　　第一部分  临武县特殊教育学校单位概况

　　一、部门职责

　　承担全县听障和智障两类适龄残疾儿童少年接受九年义务教育任务。贯彻国家教育方针，根据学生身心特点和需要实施教育，让学生掌握一定的日常生活、劳动、生产的知识和技能；初步掌握补偿自身缺陷的基本方法，身心缺陷得到一定程度的康复；初步树立自尊、自信、自强、自立的精神和维护自身合法权益的意识，形成适应社会的基本能力。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。

　　临武县特殊教育学校单位内设机构包括：办公室、政务处、教务处、总务处、党建办、工会、教研室。本校共有编制数29个，其中28个为事业编制，1个为工勤编制。现有事业编制在编在岗教师26人，工勤编制自收自支人员1人，在校学生204人。

　　（二）决算单位构成。

　　临武县特殊教育学校2022年部门决算汇总公开单位构成包括：临武县特殊教育学校本级。

　

　第二部分  部门决算表（见附件）

　第三部分  2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收、支总计537.12万元。与上年相比，增加143.52万元，增长36.46%，主要是因为2022年的教师、学生人数增加，所以收支增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计537.12万元，其中：财政拨款收入537.12万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计537.12万元，其中：基本支出537.12万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收、支总计537.12万元，与上年相比，增加143.52万元,增长36.46%，主要是因为2022年度教师和学生的人数都有所增加，所以财政拨款收支增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出537.12万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加143.52万元，增长36.46%，主要是因为2022年度教师和学生的人数都有所增加，所以财政拨款支出增加。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出537.12万元，主要用于以下方面：教育（类）支出453.87万元，占84.50%；社会保障和就业（类）支出27.11万元，占5.05%；卫生健康（类）支出27.21万元，占5.07%；住房保障（类）支出28.93万元，占5.38%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度财政拨款支出年初预算数为363.07万元，支出决算数为537.12万元，完成年初预算的147.94%，其中：

　　1、一般行政管理事务支出201（类）31（款）01（项）。

　　年初预算为15万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算时功能科目选择错误，实际本单位无此类支出。

　　2、行政运行支出204（类）06（款）01（项）。

　　年初预算为3万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算时功能科目选择错误，实际本单位无此类支出。

　　3、学前教育支出205（类）02（款）01（项）。

　　年初预算为20.5万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算时功能科目选择错误，实际本单位无此类支出。

　　4、特殊学校教育支出205（类）07（款）01（项）。

　　年初预算为50.17万元，支出决算为453.87万元，完成年初预算的904.66%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时部分功能科目选择错误，实际支出科目应为特殊学校教育支出，决算时则将支出全部做到了特殊学校教育支出的科目。

　　5、其他特殊教育支出205（类）07（款）99（项）。

　　年初预算为164.7万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算时部分功能科目选择错误，实际支出科目应为特殊学校教育支出，决算时则将支出全部做到了特殊学校教育支出的科目。

　　6、机关事业单位基本养老保险缴费支出208（类）05（款）05（项）。

　　年初预算为23.3万元，支出决算为23.38万元，完成年初预算的100.34%，决算数大于年初预算数的主要原因是：因为教师人数增加，所以决算数大于预算数。

　　7、机关事业单位职业年金缴费支出208（类）05（款）06（项）。

　　年初预算为11.7万元，支出决算为2.43万元，完成年初预算的20.77%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2022年度职业年金只缴纳了1-2月，其余月份的职业年金以记虚账的方式缴纳。

　　8、其他残疾人事业支出208（类）11（款）99（项）。

　　年初预算为1.3万元，支出决算为1.3万元，完成年初预算的100%。

　　9、事业单位医疗支出210（类）11（款）02（项）。

　　年初预算为12.4万元，支出决算为12.4万元，完成年初预算的100%。

　　10、财政对职工基本医疗保险基金的补助支出210（类）12（款）01（项）。

　　年初预算为1.3万元，支出决算为14.81万元，完成年初预算的113.92%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2022年度做账时误将将事业单位医疗的科目做到了该项功能科目上，所以决算数大于年初预算数。

　　11、一般行政管理事务支出213（类）03（款）02（项）。

　　年初预算为41万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算时功能科目选择错误，实际本单位无此类支出。

　　12、住房公积金支出221（类）02（款）01（项）。

　　年初预算为18.7万元，支出决算为28.93万元，完成年初预算的154.71%，决算数大于年初预算数的主要原因是：因为教师人数增加，所以决算数大于预算数。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出537.12万元，其中：人员经费398.52万元，占基本支出的74.20%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业基本单位养老保险缴费等；公用经费138.60万元，占基本支出的25.80%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、工会经费等。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数等于预算数主要原因是：本年度无因公出国（境）费支出。

　　公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数小于预算数主要原因是：本年度无公务接待费支出。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数主要原因是：本年度无公务用车购置费支出。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数主要原因是：本年度无公务用车运行维护费支出。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

　　九、机关运行经费支出说明

　　本单位为全额拨款事业单位，2022年度机关运行经费支出0万元。

　　十、一般性支出情况说明

　　2022年本部门开支会议费0万元，本年度没有召开会议，人数0人；开支培训费 3.04万元，用于本校教师参加各类培训，人数26人次，内容为省培校长研修班、线上骨干教师专业素养提升培训、事业单位工作人员线上培训、美术教师业务培训、特殊教育学校课程实施培训、事业单位人员继续教育培训等；本年度无举办的节庆、晚会、论坛、赛事活动。

　　十一、政府采购支出说明

　　本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十二、国有资产占用情况说明

　　截至2022年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十三、2022年度预算绩效情况说明

　　（1）绩效管理评价工作开展情况。

　　根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

　　组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

　　组织对0个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元。

　　（2）部门决算中项目绩效自评结果。

　　无

　　（3）部门评价项目绩效评价结果。

　　部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价项目数量大于3 个的，至少将2 个部门评价报告向社会公开。报告框架可参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。

　　第四部分  名词解释

　　一、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　二、机关运行费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其它费用。

　　第五部分  附件