临武县财政局2021年度部门决算的说明
目录
第一部分临武县财政局单位概况
一、部门基本概况
二、部门预算单位构成
第二部分部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分临武县财政局2021年度决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、政府采购支出说明
十三、国有资产占用情况说明
十四、2021年度预算绩效情况说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
临武县财政局单位概况
一、部门基本概况
1、职能职责
（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测全县宏观经济形势，参与制定全县各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；贯彻落实有关财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。
（二）制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法，参与涉外财政、债务等的谈判并签订有关协议、协定。
（三）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预（决）算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算情况。组织制定县本级经费开支标准，负责审核批复部门（单位）的年度预（决）算。
（四）组织协调财政收入，负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。
（五）落实国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督实施。
（六）负责制定全县行政企事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。
（七）研究拟订全县财政支农、财政扶贫的政策及资金使用管理办法；会同有关部门分配和管理支农专项资金、财政扶贫资金、特大防汛抗旱资金、农业救灾防灾资金、农业补贴专项资金。
（八）负责办理县财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。
（九）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。
（十）贯彻执行全县政府性内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定债务管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。负责全县PPP项目申报及管理，研究制定公私合作相关制度规定，管控项目建设风险。负责全县地方政府性存量债务的新增债券和置换债券管理工作。
（十一）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
（十二）负责全县财源建设项目规划制定，项目的考察、融资、论证、评估、考核与实施，建立财政专项资金投放项目库，承担全县财税领域对外交流与合作的具体工作。
（十三）监督检查全县各部门财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。
（十四）负责对各乡镇财政所业务指导，承办县委、县政府和上级主管部门交办的其他事项。
2、机构设置
县财政局内设16个职能股室、3个局属事业单位、13个派出机构：
（1）16个职能股室包括：办公室、税政法规综合业务股（行政审批股 ）、预算股（县委财经委员会办公室秘书组）、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业农村股、社会保障股、企业外经股（小微企业助保贷管理中心）、债务与金融股、政府采购和资产管理股、会计与信息股、监督评价股、乡镇财政管理股、人事股。
（2）事业单位3个包括：临武县财政事务中心、临武县国库集中支付核算中心、临武县财政投资评审中心。
（3）13个派出机构：13个乡镇财政所。
3、人员情况
县财政局共有人员编制175个，其中行政编制73个，事业编制102个。实有人数261人，其中在职人员160人，退休人员57人，遗属人员10人，临聘人员34人（含乡镇财政所临聘人员14人）。
二、部门预算单位构成
临武县财政局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2021年部门预算编制范围的只有临武县财政局本级。
第二部分
部门决算表
见附件
第三部分
临武县财政局2021年度决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总额2836.33万元，其中：本年度收入数2814.89万元；上年结转和结余21.44万元。与2020年相比，减少375.09万元，减少13.3%，主要是因为认真执行中央文件精神，规范津贴补贴，厉行节俭，减少公务接待、公用经费开支及节约项目成本开支。
2021年度支出总额2814.89万元，年末财政拨款结转和结余21.44万元,本年支出比 2020年支出减少了375.09万元，比上年减少了13.3%。主要原因是：认真执行中央文件精神，规范津贴补贴，厉行节俭，减少公务接待、公用经费开支及节约项目成本开支。
二、收入决算情况说明
2021年度总收入2814.89万元。其中，一般公共预算拨款收入2814.89万元，占100%；上级财政补助拨款0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度总支出2814.89万元。其中：基本支出2497.79万元，占全年支出88.7%；项目支出317.1万元，占全年支出11.3%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度收入总额2814.89万元，上年结转和结余21.44万元。与2020年相比，减少375.09万元，减少13.3%，主要是因为认真执行中央文件精神，规范津贴补贴，厉行节俭，减少公务接待、公用经费开支及节约项目成本开支。
2021年度支出总额2814.89万元，年末财政拨款结转和结余21.44万元。本年支出比上年支出减少了375.09万元，减少了13.3%。年初预算数为2192万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中增加了预算，增加新进人员工资支出、干部职工工资普调、人员经费及社会保障五险一金等。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出2814.89万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少375.09万元，减少了13.3%，认真贯彻落实中央八项规定，规范津贴补贴，对各种公务开支严格审核把关，厉行节约，降低各项运行成本。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出2814.89万元。主要有以下方面：农林水支出2814.89万元，占100%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年度财政拨款支出年初预算数为2192万元，支出决算数为2814.89万元，完成年初预算的128.4%，其中：
1、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。
年初预算为1898万元，支出决算为2497.79万元，完成年初预算的131.6%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加新进人员工资支出、干部职工工资普调、人员经费及社会保障五险一金等，财源建设扶持资金，通过年中追加安排部分财政拨款预算。
2、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）。
年初项目预算数为294万元，项目决算为317.1万元，完成年初预算的107.9%，决算数大于年初预算数的主要原因是年中根据运行的实际情况追加安排部分财政项目拨款预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度财政拨款基本支出2497.79万元，其中：人员经费1867.57万元，占基本支出的74.8%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、其他工资福利支出等；公用经费630.22万元，占基本支出的25.2%,主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费等。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出预算为20.7万元，决算支出为8.99万元，完成预算的43.4%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算0%，决算数等于年初预算数的原因是无因公出国人员，与上年相比无变化，主要是认真贯彻落实中央八项规定要求执行，无因公出国（境）费用。
公务接待费支出预算为10.7万元，支出决算为3.3万元，完成预算的30.8%，接待批次55批，人次310人。决算数小于年初预算数、与上年相比基本持平的主要原因是本单位认真贯彻落实中央八项规定，严格按照公务接待要求，厉行节减。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数持平、与上年相比无变化，主要是认真贯彻落实中央八项规定要求执行，无公务用车购置费支出。
公务用车运行维护费支出预算为10万元，支出决算为5.69万元，完成预算的56.9%，决算数小于年初预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定要求，减少公务用车，厉行节约，与上年相比无变化，主要是认真贯彻落实中央八项规定要求执行。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算为3.3万元，占比30.8%， 因公出国（境）费支出决算为0万元，占比0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.69万元，占比56.9%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元。
2、公务接待费支出决算为3.3万元，全年接待来访团组36个，人次310人。主要是招商引资、周边县市来人来客、上级主管部门调研等。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.69万元，其中：公务用车购置费支出决算为0万元，公务用车运行维护费支出决算5.69万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆，其中：财政局1辆、直属财政局下事业单位财政事务中心1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金 安排的支出，因此无政府性基金预算财政拨款收入支出。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元。本单位无国有资本经营预算支出。
十、机关运行经费支出说明
2021年财政局机关运行经费支出630.22万元，比2020年度增加了88.58万元，增加了14%。主要是增加扶贫资金及财源建设扶持资金。
十一、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费5.8万元，用于召开预算编制会，人数达300余人，各预算单位更换了预算一体化系统做预算编制开会费用。培训费8.81万元，用于预算一体化、绩效评价等部门会计人员业务培训等。人数达350余人，全县各预算单位更换预算一体化系统、绩效评价会计人员业务培训。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、政府采购支出情况
本单位2021年度无政府采购项目。
十三、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车1辆，用于主要领导用车，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于省厅票据押运；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）；单位价值200万元以上专用设备0台（套）。
十四、2021年度预算绩效情况说明
本部门2021年整体支出2814.89万元，其中项目支出317.1万元，本年度重点项目支出0万元。
（1）绩效管理评价工作开展情况
根据预算绩效管理要求，本单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金2814.89万元，占一般公共预算支出总额的100%。
组织对本单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2814.89万元，我局积极推动预算资金投向与财政业务工作需求相结合，绩效评价结果与预算资金分配、预算执行过程相结合，将预算绩效管理理念贯穿到整个财政工作中，将预算绩效考核落实到每项具体工作，推动各项工作取得良好成效。全年财政工作受到县委县政府领导的高度肯定，部门预算整体支出绩效优良。
绩效目标1:进一步拓展一体化平台功能，探索“六位一体”新机制；目标2:紧扣财税改革抓管理，提高预算管理水平，深化财政管理改革，加强财政监督检查工作；目标3:筑牢“铁笼子”，严控财政支出管理；干部队伍素质不断提高。
数量指标：加强政府采购和投资评审监管，加强预算绩效监督，规范投资评审程序，系统维护，管理乡镇财政所13个，指标值100%。
质量指标：高质量、高效率做好县本级预算编制评审工作，指标值100%。
时效指标：项目实施期、及时率、预算执行率100%。
效益指标：完成限额内结算项目评审审减率，产权交易透明化、完善财政资金安全监督，保证系统正常运转，系统质量运行提升，指标值100%。
具体详见附件部门整体支出绩效自评公开表。
第四部分名词解释
一、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
二、“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中：公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费、培训费、公杂费等支出。
第五部分
附件
临武县财政局2021年决算公开表.xls
