目 录
第一部分 临武县第五中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临武县第五中学概况
一、部门职责
一）负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。
（二）负责依法动员适龄少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄少年接受初中义务教育。
（三）负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、测试等。
（四）负责科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临武县第五中学是一所标准化寄宿制初级中学，主要实施初中学历教育和相关社会服务。内设有办公室、总务处、政务处、教研室、图书室、体艺室、电教处等七个部门。我校为独立核算机构1个。现有编制数175个，在编教师160人，在校学生3046人。
（二）决算单位构成。临武县第五中学只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2024年部门决算编制范围的只有临武县第五中学本级。
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计2074.90万元。与上年相比，增加111.69万元，增长5.68%，主要是因为学生和教师增多，政府加大了教育投入，导致收、支增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计2074.90万元，其中：财政拨款收入2074.90万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计2074.90万元，其中：基本支出2074.90万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计2074.90万元，与上年相比，增加111.69万元，增长5.68%，主要是因为学生和教师增多，政府加大了教育投入，导致收、支增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出2074.90万元，与上年相比，增加111.69万元，增长5.68%，主要是因为学生和教师增多，政府加大了教育投入，导致收、支增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出2074.90万元，主要用于以下方面：教育（类）支出1675.64万元，占80.76%;社会保障和就业支出169.12万元，占8.15%，卫生健康支出81.06万元，占3.90%;住房保障支出149.09万元，占7.19%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为2808.12万元，支出决算数为2074.90万元，完成年初预算的73.89%，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）
年初预算数为2392.96万元，支出决算数为1675.64万元，完成年初预算的70.02%，决算数小于年初预算数的主要原因是：主要是因为；厉行节约，压减开支。
2、 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算数为158.11万元，支出决算数为152.66万元，完成年初预算的96.55%，决算数小于年初预算数的主要原因是：社保基数略有调整，所以导致决算数小于年初预算数。
3、 社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）
年初预算数为8.89万元，支出决算数为6.86万元，完成年初预算的77.16%，决算数小于年初预算数的主要原因是：根据政策下调了工伤保险缴费的基数。
4、 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算数为84.00万元，支出决算数为81.06万元，完成年初预算的96.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是：以及调整了社保费的基数，所以导致决算数小于年初预算数。
5、 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金
年初预算数为154.56万元，支出决算数为149.09万元，完成年初预算的96.46%，决算数小于年初预算数的主要原因是：调整了住房公积金的基数，所以导致决算数小于年初预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2074.90万元，其中：
人员经费1775.63万元，占基本支出的85.57%,主要包括本工资、 津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助等。
公用经费299.27万元，占基本支出的14.43%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比与上年相比持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比与上年相比持平。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比与上年相比持平。
3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比与上年相比持平。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位2024年度无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本单位2024年度机关运行经费支出0万元，与年初预算数一致。主要原因是本单位为非参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度无政府采购收支。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目0 个，共涉及资金0元。其中，一般公共预算项目0 个0 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的100%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的100%。
（二）绩效评价结果。2024年度本单位整体支出全年预算数2074.90万元，执行数2074.90万元，完成预算的100%，绩效自评得分98分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是超额完成新生招生入学；二是超额完成学生毕业升学率。发现的主要问题及原因：一是学校管理制度还有待进一步完善；二是学生的思想教育还有待进一步加强。下一步改进措施：一是进一步完善学校的各项规则制度；二是继续加强对学生的思想教育工作。
（三）评价结果应用情况。
1、 年度预算安排
结果运用： 预算执行结果和绩效评价结果是编制下一年度预算的核心依据。
优先保障： 对执行进度快、资金使用效益高、绩效评价结果优良的项目和领域，在下一预算年度中予以优先保障和重点支持。
压减调整： 对执行进度缓慢、绩效目标未达成或资金沉淀严重的项目和支出，在下一预算年度中相应压减预算规模，或进行调整直至取消安排。
精准测算： 根据历史执行数据和实际成本，使新一年的预算定额和标准更加科学、精准，减少估算偏差。
2、 支出结构调整
结果运用： 通过分析支出结构的效果，推动资金投向更合理、更有效的领域。
优化投向： 将资金从效益不高、非紧要的领域，调整到战略重点、民生保障和创新发展等关键领域，确保“好钢用在刀刃上”。
有保有压： 坚决落实过“紧日子”要求，压减一般性、非刚性支出，腾出资金用于保障重大决策部署和重点刚性支出。
促进平衡： 通过结构调整，解决部门间、项目间苦乐不均的问题，促进资源的整体均衡和协调配置。
3、 资金管理
结果运用： 将预算执行中暴露出的资金管理问题，作为加强和规范管理的着力点。
加快支出进度： 针对支付缓慢的问题，优化审批流程，建立预警机制，督促各环节提高效率，确保资金及时到位、形成实际支出。
强化动态监控： 利用监控结果，加强对资金支付全过程的监督，重点监控大额资金、重点项目，确保资金安全规范使用。
盘活存量资金： 对清理出的沉淀和结余资金，按规定及时收回并重新安排，用于亟需支持的领域，提高财政资金使用效益。
4、 制度建设
结果运用： 将实践中行之有效的管理经验和暴露出的制度漏洞，固化为长效机制。
完善规章制度： 针对管理短板和风险点，修订或制定相应的预算管理、内部控制、绩效评价等制度办法，使管理有章可循。
强化刚性约束： 增强预算的严肃性，严格执行批准的预算，严格控制预算追加和调整事项。
建立激励机制： 将预算执行结果、绩效评价结果与部门考核、干部评价等挂钩，形成奖优罚劣的明确导向，提升全员预算意识和绩效意识。
总结而言， 对预算管理各方面结果的充分运用，形成了一个从“编制-执行-监督-评价-反馈-应用”的完整管理闭环。其最终目的是为了不断提升预算管理的科学化、规范化水平，确保资金用得其所、用得有效，从而更好地服务于整体发展战略和目标。
第四部分 名词解释
一、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其它费用。
第五部分 附 件
2024年度部门整体支出绩效自评报告。
