目录
第一部分临武县东山林场中心小学单位概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、 财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分临武县东山林场中心小学单位概况
一、 部门职责
1、负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。
2、负责配合各级人民政府依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。
3、负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。
4、负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。
5、负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。
6、负责学籍管理。
7、负责聘任、培训、考核教师，依法奖励或处分有关教师和职工。
8、负责科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。
9、负责维护学校、师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。
10、依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。内设办公室、财务室、教导处、政务处、电教处、后勤处等六个部门。我校为独立核算机构1个。现有编制数25个，在编教师23人，退休教师16人。在校学生57人。
（二）决算单位构成。临武县东山林场中心小学只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2024年部门决算编制范围的有临武县东山林场中心小学本级。
第二部分 部门决算表
（详见附件）
第三部分 2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计358.92万元。与上年相比，减少63.29万元，下降15.12%。主要原因是：学生减少，教师减少，导致收入减少。
二、收入决算情况说明
本年收入合计358.92万元，其中：财政拨款收入358.92万元，占100%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计358.92万元，其中：基本支出358.92万元，占100%；项目支出0万元，占0%。。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计358.92万元。与上年相比，减少63.29万元，下降15.12%。主要原因是：学生减少，教师减少，导致收入减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出358.92万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，减少63.29万元，下降15.12%。主要原因是：学生减少，教师减少，导致支出减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出358.92万元，主要用于以下方面：教育（类）支出289.87万元，占80.76 %；社会保障和就业（类）支出29.34万元，占8.17 %；卫生健康（类）支出13.85万元，占3.86 %，住房保障（类）支出25.87万元，占7.21 %。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为369.9万元，支出决算数为358.92万元，完成年初预算的97.03 %，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）
年初预算为5万元，支出决算为0.55万元，完成年初预算的11%，决算数小于年初预算数的原因是：幼儿园学生减少，收入支出减少，导致决算数小于年初预算数。
2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）
年初预算为290.34万元，支出决算为289.32万元，完成年初预算的99.65 %，决算数小于年初预算数的原因是：教师减少，学生减少，支出费用减少，导致决算数小于年初预算数。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为28.14万元，支出决算为26.07万元，完成年初预算的92.64 %，决算数小于年初预算数的原因是：教师减少，社保费支出减少，导致决算数小于年初预算数。
4、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）
年初预算为2.1万元，支出决算为2.1万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
5、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款） 财政对工伤保险基金的补助（项）
年初预算为1.58万元，支出决算为1.17万元，完成年初预算的74.05 %，决算数小于年初预算数的原因是：教师减少，社保费支出减少，导致决算数小于年初预算数。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）
年初预算为14.95万元，支出决算为13.85万元，完成年初预算的92.64 %，决算数小于年初预算数的原因是：教师减少，社保费支出减少，导致决算数小于年初预算数。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为27.79万元，支出决算为25.87万元，完成年初预算的93.09 %，决算数小于年初预算数的原因是：教师减少，社保费支出减少，导致决算数小于年初预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出358.9万元，其中：
人员经费335.87万元，占基本支出的93.58 %,主要包括基本工资、 津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、生活补助、其他对个人和家庭的补助。
公用经费23.05万元，占基本支出的6.42 %，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.1万元，支出决算为0.04万元，完成预算的40%；与上年相比增加（0.04万元，增长100%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压减支出。决算数大于上年数的主要原因是本年度有一次上级检查招待支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比持平。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%；与上年相比持平。其中：公务用车购置费0万元，本单位未更新公务用车，公务用车运行维护费0 万元，截至2024年12月31日，本单位开支财政拨款的公务用车保有量0辆。
3.公务接待费支出预算为0.1万元，支出决算为0.04万元，完成预算的40%；与上年相比增加0.04万元，增长100%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压减支出。决算数大于上年数的主要原因是本年度有一次上级检查招待支出。2024年度共接待来访团组1个、来宾10人次，主要是校园安全检查发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
2024年度本单位的机关运行经费0万元，与年初预算相比持平，主要是本单位为非参公事业单位，无机关运行经费。
十、一般性支出情况
2024年年本部门开支会议费0万元；培训费开支0.36万元，用于参加国培、省培、县培、继续教育等培训，人数23 人，内容为国培、省培、县培、继续教育等。未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动
十一、关于政府采购支出说明
本部门 2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
本部门2024年整体支出358.92万元，其中项目支出0万元，无重点项目支出。为进一步贯彻《中华人民共和国预算法》讲究绩效原则，加强预算绩效管理，根据《关于做好2024年度预算绩效管理工作考核的通知》文件精神，现将我单位2024年度预算绩效管理工作总结如下：2024年，我单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。二是探索绩效跟踪监控，要求加强过程监控。三是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。四是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平。
十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算支出。
第四部分名词解释
一、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其它费用。
第五部分 附件
1、2024年度部门整体支出绩效评价报告
2、2024年整体绩效目标表
3、部门决算表
