目 录
第一部分 临武县文化馆部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临武县文化馆单位概况
一、部门职责
负责全县群众文化活动，指导各乡镇文化体育广播站相关工作，辅导全县群众文化活动，培养文艺骨干；负责举办经常性的宣传窗、报刊、展览等阵地活动；承担全县非物质文化遗产的挖掘、收集、整理汇编和研究工作任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。临武县文化馆内设机构3个包括：办公室、非物质文化遗产中心、辅导创作室。临武县文化馆（加挂“临武县非物质文化遗产保护中心”牌子）股级，公益一类事业单位。人员构成情况：核定全拨事业编制9名，实有人数9人，退休人员4人。
（二）决算单位构成。文化馆只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2024年部门预算编制范围的只有文化馆本级。
第二部分
部门决算表
见附件
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计265.81万元。与上年相比，减少70.35万元，降低26.47%，主要是因为非经常性项目减少导致。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计265.81万元，其中：财政拨款收入265.81万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计265.81万元，其中：基本支出119.01万元，占44.77%；项目支出146.8万元，占55.23%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计265.81万元，与上年相比，减少70.35万元,降低26.47%，主要是因为非经常性项目减少导致。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出265.81万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少70.35万元，降低26.47%，主要是因为非经常性项目减少导致。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出265.81万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2.07万元，占0.78%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出237.92万元，占89.5%;社会保障和就业支出（类）支出10.95万元，占4.12％；卫生健康支出5.27万元，占1.98％；住房保障支出9.59万元，占3.6％。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为146.46万元，支出决算数为265.81万元，完成年初预算的181.49%，其中：
1、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.07万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年终调整追加上级项目预算
2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化展示及纪念机构（项）。
年初预算为116.7万元，支出决算为102.62万元，完成年初预算的87.93%，决算数小于年初预算数的主要原因是：部分项目支出跨年支付。
3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）。
年初预算为3万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为132.3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年终调整追加上级项目预算。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为10.17万元，支出决算为9.96万元，完成年初预算的97.94%，决算数小于年初预算数基的主要原因是：人员及社保缴费基数调整。
6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为1.27万元（残保金、工伤保险），支出决算为1万元，完成年初预算的78.74%，决算数小于年初预算数的主要原因是：社保缴费基数调整。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为5.4万元，支出决算为5.27万元，完成年初预算的97.59%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员及社保缴费基数调整。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为9.92万元，支出决算为9.59万元，完成年初预算的96.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是：社保缴费基数调整。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出119.01万元，其中：
人员经费108.56万元，占基本支出的91.22%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助、养老保险、医疗保险、社会保障缴费、退休费。
公用经费10.44万元，占基本支出的8.77%，主要包括办公费、水电费、差旅费、劳务费、工会费、福利费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0.5万元；与上年相比增加0.5万元，增长100%。决算数大于预算数的主要原因是上年数的主要原因是上年结余资金本年开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；决算数等于预算数，与上年相等。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元；与上年相等。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相等。临武县文化馆更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元；与上年相等。截至2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。（三公经费支出口径应在专业名词解释中予以说明）
3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0.5万元；与上年相比增加0.5万元，增长100%。决算数大于预算数的主要原因是上年数的主要原因是上年结余资金本年开支。2024年度开支2023年共接待来访团组9个、来宾82人次，主要是临武戏剧志评审工作及临武县戏曲大赛活动发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
2024年度本单位机关运行经费0万元，与年初预算数持平，主要是本单位是财政拨款的事业单位，无机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门一般性支出4.7万元；开支会议费0万元，人数0人；开支培训费0.6万元，用于开展文化艺术培训，人数9人，内容为舞蹈、摄影技能培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。
组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目3个，共涉及资金146.8万元。其中，一般公共预算项目3个146.8万元，占一般公共预算项目支出100%。2024年度无政府性基金预算项目支出；国有资本经营预算项目0 个0 万元；社会保险基金预算项目0 个0 万元。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“湖南省非物质文化遗产项目数字化记录保护试点工作经费”“文化馆互动体验室维护经费”“县级文化馆免费开放专项资金”3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出146.8万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。
（二）绩效评价结果。绩效自评结果。2024年度本单位整体支出全年预算数146.46万元，执行数265.81万元，完成预算的181%，绩效自评得分96.5分，评价等级为“优秀”。
（三）评价结果应用情况。绩效自评结果拟在征求上级主管部门意见和相关机构审核后，按部门要求已公示绩效自评结果，接受社会监督。
详见附件。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其它费用。
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
第五部分 附 件
