临武县财政局2019年度部门决算的说明

目录

 

第一部分临武县财政局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分临武县财政局2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分临武县财政局2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、预算绩效情况说明

十、其他重要事项情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

临武县财政局单位概况

一、部门基本概况

1、职能职责

（一）组织贯彻执行国家财税方针政策，拟订和执行全县财政政策、改革方案，指导全县财政工作；分析预测全县宏观经济形势，参与制定全县各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；贯彻落实有关财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）制定和执行财政、财务、会计管理的制度及办法，参与涉外财政、债务等的谈判并签订有关协议、协定。

（三）承担县本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度县本级预（决）算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会报告县本级财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算情况。组织制定县本级经费开支标准，负责审核批复部门（单位）的年度预（决）算。

（四）组织协调财政收入，负责政府非税收入和政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

（五）落实国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督县本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度并监督实施。

（六）负责制定全县行政企事业单位国有资产管理规章制度，按规定管理行政事业单位国有资产。负责财政预算内行政、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（七）研究拟订全县财政支农、财政扶贫的政策及资金使用管理办法；会同有关部门分配和管理支农专项资金、财政扶贫资金、特大防汛抗旱资金、农业救灾防灾资金、农业补贴专项资金。

（八）负责办理县财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款，参与拟订县建设投资的有关政策，组织实施基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。

（九）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，组织实施社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制县社会保障预决算草案。

（十）贯彻执行全县政府性内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险。负责统一管理县政府外债，制定债务管理制度。按规定管理外国政府和国际金融组织贷(赠)款。负责全县PPP项目申报及管理，研究制定公私合作相关制度规定，管控项目建设风险。负责全县地方政府性存量债务的新增债券和置换债券管理工作。

（十一）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，组织实施会计制度，指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十二）负责全县财源建设项目规划制定，项目的考察、融资、论证、评估、考核与实施，建立财政专项资金投放项目库，承担全县财税领域对外交流与合作的具体工作。

（十三）监督检查全县各部门财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（十四）负责对各乡镇财政所业务指导，承办县委、县政府和上级主管部门交办的其他事项。

2、机构设置

根据上述职责，县财政局内设19个职能股室、7个局属事业单位、2个派出机构：

（1）19个职能股室包括：办公室、政工股、信息管理股、综合业务股、税政法规股、预算股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股、对外经济贸易股、资产资源股、会计股、金融与债务股、绩效评价股、政府采购股、国库股。

（2）事业单位7个包括：临武县非税收入管理局、临武县乡镇财政管理局（加挂“临武县农村综合改革办公室”牌子）、临武县国库集中支付核算中心、临武县财政监督检查局、临武县财政投资评审中心、临武县矿产品税费征收管理办公室、临武县房地产税费一体化征收办公室。

（3）2个派出机构：乡镇财政所和临武县工业园区财政分局。

3、人员情况

县财政局共有人员编制196个，其中行政编制74个，事业编制122个。实有人数266人，其中在职人员167人，退休人员49人，遗属人员5人，临聘人员45人。

二、部门预算单位构成

临武县财政局只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2019年部门预算编制范围的只有临武县财政局本级。

 

第二部分

部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表八、八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

第三部分

临武县财政局2019年度决算公开情况说明

 

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度总收入额3411万元，比上年增加了23%。使用了上年度财政税收征收工作经费结转资金，决算数大于年初预算数的主要原因是：是每年增加工资支出人员经费及社会保障五险一金等，但预算每年在减少，支出也随着增加。

2019年度总支出额3390万元。其中：文化旅游体育与传媒支出415万元，社会保障和就业支出2975万元。

二、收入决算情况说明

2019年度总收入3411万元。其中，一般公共预算拨款收入2123万元，预算拨入税收征收工作经费938万元，上年结余350万元。

三、支出决算情况说明

2019年度总支出3390万元。其中基本支出：人员经费支出2408万元，比去年增加了13%，主要原因是2019年增加了政策性工资普调支出及社会保障五险一金等。公用经费支出为567万元，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。项目支出为415万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关事业发展专项、专项业务费、基本建设支出、软件购置更新、其他资本性支出等。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度总收入额3411万元，比上年增加了23%。使用了上年度财政税收征收工作经费结转资金，决算数大于年初预算数的主要原因是：是每年增加工资支出人员经费及社会保障五险一金等，但预算每年在减少，支出也随着增加。

2019年度总支出额3390万元。其中：文化旅游体育与传媒支出415万元，社会保障和就业支出2975万元。认真贯彻落实中央八项规定要求对各种公务开支严格审核把关，厉行节约，降低各项运行成本。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度年初财政拨款预算支出数据2473万元，支出决算数3390万元，完成年初预算的137%，其中：

1、一般公共服务（类）事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1619万元，支出决算为2408万元，完成年初预算的149%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中增加了政策性支出人员经费及社会保障五险一金等，使用了上年度财政税收征收工作经费结转资金。

2、一般公共服务（类）事务（款）一般行政管理 事务（项）。

年初预算为229元，支出决算为567万元，完成年初预算的247%，决算数大于年初预算数的主要原因是通过年中追加安排部分财政拨款预算及使用了上年度财政税收征收工作经费结转资金。

3、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）文化产业发展专项支出（项）。

年初项目预算数为625万元，项目决算为415万元，完成年初预算的66.4%，决算数小于年初预算数的主要原因是年末根据运行的实际情况将该科目部分资金调整用于其他科目。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度财政拨款决算基本支出2975万元，其中：人员经费2408万元，占基本支出的80.9%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴等；行政运行经费支出567万元，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为33万元，决算支出为21.8万元，完成预算的66%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待支出决算数为11.7万元，比年初预算减少了3.3万元，完成预算数的78%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，严格遵守中央八项规定。

公务用车购置及运行费支出决算数为10.1万元，比年初预算减少了7.9万元，完成预算数的56%，决算数小于年初预算数的主要原因是公车改革, 车辆保留数量减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算11.7万元，占35%；因公出国（境）费支出决算0万元,公务用车购置费及运行维护费支出决算10.1万元。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为11.7万元，全年共接待来访团组83个、来宾1200人次，主要是省、市及周边县联系工作以发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为10.1万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费10.1万元，截止2019年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金 安排的支出，因此无政府性基金预算财政拨款收入支出

九、2019年度预算绩效情况说明

按照财政绩效部门要求已公开详见附件二

 

十、其他事项的情况说明

1、机关运行经费

2019年财政局机关运行经费支出567万元，比2018年度减少了83万元，下降15%。主要是减少其他业务费、严格执行中央八项规定精神，厉行节约。

2、一般性支出情况：

2019年本部门一般性支出会议费0.47万元，比上年减少了0.76万元。

3、政府采购支出情况

本部门2019年度支出了上年度政府采购办公楼中央空调支出60万元，采购属于货物类别。

4、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，固定资产支出总额是4510万元，其中：房屋及构筑物3370万元；原购买公务用车支出221万元，公车改革后，现有车辆3辆；其他固定资产支出919万元。

与上年相比，本年固定资产资产总额增加了248万元，因2019年度新政府会计制度改革，原局基建账套并入局行政会计账中及办公楼新购中央空调60万元。

 

第四部分名词解释

 

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

2、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指通过公共财政预算拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

 

附件

附件一:临武县财政局 2019年度决算表2019年部门决算公开表.xls

附件二:临武县财政局2019年度整体支出绩效评价报告2019年部门决算自评报告.docx