目 录
第一部分临武县第十完全小学（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
临武县第十完全小学部门（单位）概况
一、部门职责
1、负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。
2、负责配合各级人民政府依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。
3、负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。
4、负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。
5、负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。
6、负责学籍管理。
7、负责聘任、培训、考核教师，依法奖励或处分有关教师和职工。
8、负责科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。
9、负责维护学校、师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。
10、依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。我单位只有本级。我校内设办公室、财务室、教导处、政务处、体艺处、后勤处等六个部门。核定临武县十完小编制数合计111名，行政编制数0名，事业编制数111名,工勤人员编制数0名。现有在职在岗在编职工108人，离退休0人，临时工0人，其中：纳入本单位部门预算在职在岗在编统发108人，非统发0人。车辆编制0辆，现有车辆0辆。
（二）决算单位构成。我单位只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2024年部门决算编制范围的仅有临武县第十完全小学本级
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计1543.22万元。与上年相比，增加262.48万元，增长20.49%，主要是因为调入了新教师22人，学生增加200余人，同时提高了教师工资(工资普调和岗位变动)以及财政加大了对教育的投资力度，本年度进一步完善了学校的各项设施、器材，导致决算数大于年初预算数。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计1543.22万元，其中：财政拨款收入1543.22万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计1543.22万元，其中：基本支出1543.22万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计1543.22万元，与上年相比，增加262.48万元，增长20.49%,主要是因为主要是因为调入了新教师22人，学生增加200余人，同时提高了教师工资(工资普调和岗位变动)以及财政加大了对教育的投资力度，本年度进一步完善了学校的各项设施、器材，导致决算数大于年初预算数。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出1543.22万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加262.48万元，增长20.49%,主要是因为主要是因为调入了新教师22人，学生增加200余人，同时提高了教师工资(工资普调和岗位变动)以及财政加大了对教育的投资力度，本年度进一步完善了学校的各项设施、器材，导致决算数大于年初预算数。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出1543.22万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0万元，占0%；教育（类）支出1279.76万元，占82.93%;社会保障和就业支出111.23万元，占7.20%；卫生健康支出53.54万元，占3.47%，住房保障支出98.69万元，占6.40%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为 1245.82万元，支出决算数为1543.22万元，完成年初预算的123.87%，其中：
1、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，学校没有一般公共服务支出。
2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）.
年初预算为789.39万元，支出决算为1279.76万元，完成年初预算的162.12%，决算数大于年初预算数的主要原因是：调入了新教师，同时提高了教师工资(工资普调和岗位变动)以及财政加大了对教育的投资力度，本年度进一步完善了学校的各项设施、器材，导致决算数大于年初预算数。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为98.26万元，支出决算为100.78万元，完成年初预算的102.56%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年新增了教师22人，社保支出随之增加，导致决算数大于年初预算数。
4、社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项）。
年初预算为5.53万元，支出决算为5.85万元，完成年初预算的105.79%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年新增了教师22人，社保支出随之增加，导致决算数大于年初预算数。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为52.2万元，支出决算为53.54万元，完成年初预算的102.57%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年新增了教师22人，社保支出随之增加，导致决算数大于年初预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1543.22万元，其中：
人员经费1346.63万元，占基本支出的87.26%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、养老保险、医疗保险、其他社会保障缴费、其他工资福利支出；
公用经费196.59万元，占基本支出的12.74%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、管理费、差旅费、维修费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、办公设备购置等其他商品服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明（注意：“三公”经费不再是一般公共预算财政拨款口径，而是财政拨款口径）
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是本部门没有“三公”经费。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是本部门无因公出国（境），与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是本部门无因公出国（境）。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是本部门无公务接待费支出，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是本部门无公务接待费支出。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是本部门无公务用车购置费支出，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是本部门无公务用车购置费支出。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是本部门无公务用车运行维护费支出，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,减少（增长）的主要原因是公务用车运行维护费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，本部门无公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，本部门无公务接待费支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，本部门无公务用车购置费。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：本单位为全额拨款非公事业单位，没有机关运行经费支出。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元，开支培训费2.77万元，用于开展教育教学培训人数 156人次，内容为教育教学培训，教师公需科目培训，教师继续教育培训等；无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，经费 0万元。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。本单位无政府采购支出。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，无其他用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0 个0 万元，占一般公共预算支出总额的0%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数 1245.82万元，执行数1543.22万元，完成预算的123.87%，绩效自评得分99.3分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。二是探索绩效跟踪监控，要求加强过程监控。三是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。四是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平。
发现的主要问题及原因：一是评价指标不够科学：侧重“结果性指标”（如成绩排名、获奖数量），忽视“过程性指标”（如课堂质量、学生习惯培养）；原因是对“全面育人”的评价导向理解不深，过度追求显性成果；二是结果运用单一，绩效结果仅与评优、奖金挂钩，未用于教师专业发展；原因是对绩效评价的“诊断功能”认识不足，将其等同于“奖惩工具”，而非“成长助力”。
下一步改进措施：一是优化评价指标体系：调整指标权重，将“过程性指标”（如备课质量、课后服务效果、学生满意度）占比提升至40%以上。增加“特色指标”，如劳动教育、美育活动、家校共育等，匹配“五育并举”要求。二是提升教师参与度：成立“绩效评价小组”，吸纳骨干教师、年级组长参与方案制定与修订，确保教师声音被采纳。变“被动填表”为“主动反思”，要求教师结合教学案例撰写自评报告，重点分析“优势-问题-改进方向”。三是多元运用绩效结果：建立“奖惩+发展”双轨机制：除评优奖金外，为绩效薄弱教师匹配“师傅”开展一对一帮扶，或提供专项培训名额。每学期召开绩效分析会，针对共性问题（如低年级课堂管理）组织集体研讨，将评价结果转化为校本教研主题。
（三）评价结果应用情况。请根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用进行简要说明。2025年预算支出结构侧重优化调整，向教育教学核心倾斜，提升课后服务、五育并举等项目支出占比，同时保障教师待遇等人员经费，严控非必要开支资金管理制度建设上，完善预算编制、分级审批及校内监督机制，将食堂等专项经费纳入统一管理并公开账务，强化经济核算与绩效管理，结果运用上，结合预算执行与绩效评价，优化下年资金配置，对低效支出整改，防范财务风险，提升资金使用效益。
第四部分 名词解释
一、……
二、……
三、……
………
（名词解释应包含本部门专有名词，如省财政厅应有对“财政事务”科目的解释，可参考中央相关部门的名词解释）
第五部分 附 件
一、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
二、临武县第十完全小学2024年度部门决算公开
三、临武县第十完全小学2024年度决算公开表
四、自评表
